I. KHÁCH HÀNG TỔ CHỨC > 1. Chuyển tiền liên quan xuất khẩu, nhập khẩu hàng hóa

Dưới đây là bản chỉnh sửa lại nội dung của bạn theo phong cách Markdown hiện đại, sinh động và chuyên nghiệp, có phân cấp rõ ràng, bố cục dễ nhìn, dùng biểu tượng để hỗ trợ nhận diện nhanh — phù hợp cho cả hướng dẫn nội bộ và tài liệu nghiệp vụ ngân hàng:

💰 1. Chuyển tiền liên quan xuất khẩu / nhập khẩu hàng hóa

🛬 Hàng hóa nhập khẩu vào Việt Nam và tạm nhập tái xuất

📄 Danh mục chứng từ yêu cầu

🧾 STT	📌 Chứng từ yêu cầu
1	Hợp đồng mua hàng với nước ngoài.
2	Hợp đồng ủy thác nhập khẩu (nếu là nhập khẩu ủy thác) .
3	Hóa đơn / Giấy báo nợ.
4	Bản chụp màn hình Báo cáo tình hình vay trả nợ nước ngoài ngắn hạn kỳ gần nhất (có xác nhận của KH) – chỉ áp dụng nếu thanh toán khoản vay nước ngoài ngắn hạn .
5	Chứng từ chứng minh Bên bảo đảm đã thực hiện nghĩa vụ bảo đảm (chuyển tiền hoặc tài liệu tương đương). 👉 KH cam kết bằng văn bản (hoặc trên LCT) nếu không phát sinh nghĩa vụ bảo đảm .
6	Hồ sơ chứng minh loại hình nhập khẩu hàng hóa (theo tiết 1.1.2) .

⚠️ Lưu ý: • Trường hợp TT trả trước, các chứng từ (3), (6) có thể bổ sung sau (ngoại trừ hợp đồng bán hàng với nước ngoài/DNCX). • KH là hộ kinh doanh không cần cung cấp chứng từ (4).

🧾 Chứng từ chứng minh loại hình nhập khẩu hàng hóa

🏷️ Loại hình	👤 Bên thực hiện	📂 Chứng từ yêu cầu
NK vào VN	KH đứng tên nhập khẩu vào Việt Nam	• Tờ khai hải quan nhập khẩu (TKHQ NK).
NK vào VN	KH bán hàng cho bên thứ 3 trong nước (bên thứ 3 làm thủ tục NK) (không áp dụng cho DN FDI)	• TKHQ NK thể hiện bên NK là bên thứ 3. • Hợp đồng bán hàng. • Hóa đơn VAT hoặc Báo có trong nước. 📌 Nếu bán hàng cho DNCX: • Hóa đơn VAT/Hóa đơn bán hàng + Báo có nội địa. • Thêm Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư hoặc Giấy phép đầu tư để chứng minh người mua là DNCX. 📦 Nếu tạm nhập kho ngoại quan trước khi bán nội địa → thêm TKHQ NK kho ngoại quan , chấp nhận TKHQ NK thể hiện người xuất khẩu là KH .
Tạm nhập - tái xuất (TN-TX) (không áp dụng cho DN FDI)	KH tạm nhập và tái xuất hàng hóa	• TKHQ NK loại hình tạm nhập . • TKHQ XK loại hình tái xuất . • Hợp đồng bán hàng với nước ngoài / DNCX. • Chứng từ báo có nước ngoài / DNCX. Nếu xuất bán qua biên giới: báo có phải về Sacombank . • Giấy chứng nhận đầu tư / Giấy phép đầu tư nếu người mua là DNCX .

🏷️ Loại hình

👤 Bên thực hiện

📂 Chứng từ yêu cầu

NK vào VN

KH đứng tên nhập khẩu vào Việt Nam

• Tờ khai hải quan nhập khẩu (TKHQ NK).

NK vào VN

KH bán hàng cho bên thứ 3 trong nước (bên thứ 3 làm thủ tục NK)

(không áp dụng cho DN FDI)

• TKHQ NK thể hiện bên NK là bên thứ 3.

• Hợp đồng bán hàng.

• Hóa đơn VAT hoặc Báo có trong nước.

📌

Nếu bán hàng cho DNCX:

• Hóa đơn VAT/Hóa đơn bán hàng + Báo có nội địa.

• Thêm

Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư

hoặc

Giấy phép đầu tư

để chứng minh người mua là DNCX.

📦 Nếu tạm nhập kho ngoại quan trước khi bán nội địa → thêm

TKHQ NK kho ngoại quan

, chấp nhận TKHQ NK thể hiện

người xuất khẩu là KH

Tạm nhập - tái xuất (TN-TX)
(không áp dụng cho DN FDI)

KH tạm nhập và tái xuất hàng hóa

• TKHQ NK loại hình

tạm nhập

• TKHQ XK loại hình

tái xuất

• Hợp đồng bán hàng với nước ngoài / DNCX.

•

Chứng từ báo có nước ngoài / DNCX.

Nếu xuất bán qua biên giới: báo có phải về

Sacombank

•

Giấy chứng nhận đầu tư / Giấy phép đầu tư

nếu người mua là

DNCX

🚢 Hàng hóa mua bán theo hình thức chuyển khẩu

📋 Danh mục chứng từ yêu cầu

🧾 STT	📌 Chứng từ yêu cầu
1	Hợp đồng mua hàng với nước ngoài.
2	Hóa đơn / Giấy báo nợ.
3	Hợp đồng bán hàng với nước ngoài (nội dung phù hợp với hợp đồng mua hàng) .
4	Chứng từ báo có nước ngoài về tài khoản KH tại Sacombank .
5	Chứng từ chứng minh loại hình chuyển khẩu (theo tiết 1.2.2) .

⚠️ Lưu ý: • Không áp dụng cho DN có vốn đầu tư nước ngoài (FDI). • Không áp dụng nếu KH ký hợp đồng mua và bán với đối tác cùng quốc gia. • Với TT trả trước, chứng từ (2), (4), (5) có thể bổ sung sau.

🌍 Chứng từ chứng minh loại hình chuyển khẩu

🌐 Loại hình	📂 Chứng từ yêu cầu
Chuyển thẳng từ nước xuất khẩu → nước nhập khẩu (không qua cửa khẩu Việt Nam)	• Chứng từ vận tải (bản chính / sao / Non-negotiable / Surrender Bill / Telex release Bill ...)
Hàng hóa qua cửa khẩu Việt Nam → kho ngoại quan → xuất ra nước ngoài	• Tờ khai hàng hóa nhập, xuất kho ngoại quan hoặc tờ khai NK kho ngoại quan kèm tờ khai vận chuyển .
Hàng hóa qua cửa khẩu Việt Nam (không gửi kho ngoại quan)	• Bản sao Tờ khai vận chuyển hàng quá cảnh hoặc Văn bản đề nghị chuyển khẩu có xác nhận Hải quan . • Chứng từ vận tải (bản chính / sao / Non-negotiable / Surrender Bill / Telex release Bill ...) .

🌐 Loại hình

📂 Chứng từ yêu cầu

Chuyển thẳng

từ nước xuất khẩu → nước nhập khẩu

(không qua cửa khẩu Việt Nam)

• Chứng từ vận tải

(bản chính / sao / Non-negotiable / Surrender Bill / Telex release Bill ...)

Hàng hóa qua cửa khẩu Việt Nam

→

kho ngoại quan

→

xuất ra nước ngoài

• Tờ khai hàng hóa

nhập, xuất kho ngoại quan

hoặc

tờ khai NK kho ngoại quan

kèm

tờ khai vận chuyển

Hàng hóa qua cửa khẩu Việt Nam

(không gửi kho ngoại quan)

• Bản sao

Tờ khai vận chuyển hàng quá cảnh

hoặc

Văn bản đề nghị chuyển khẩu có xác nhận Hải quan

• Chứng từ vận tải

(bản chính / sao / Non-negotiable / Surrender Bill / Telex release Bill ...)

✅ Tóm tắt nhanh:

Các chứng từ có thể bổ sung sau với trường hợp thanh toán trước.

DN có vốn đầu tư nước ngoài không thuộc phạm vi áp dụng của quy định này.

Chứng từ vận tải và tờ khai hải quan là căn cứ xác thực quan trọng nhất để xác định loại hình giao dịch.

Bạn có muốn tôi:

🌈 thêm màu phân biệt nhóm chứng từ (Import / Transit / Export),

📎 chèn icon trực quan cho từng loại chứng từ,

hoặc 📘 xuất ra file PDF định dạng chuyên nghiệp (chuẩn ngân hàng) để in / lưu nội bộ không?