PL3.1_HUONG DAN LIEN QUAN HO SO LC - NHO THU_NHAP KHAU

• I. QUY ĐỊNH CHUNG > 1. Luân chuyển hồ sơ nghiệp vụ LC, nhờ thu nhập khẩu giữa ĐV và TT.NVNHBB
• I. QUY ĐỊNH CHUNG > 2. Mẫu dấu ký hậu B/L
• II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 1. Hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC > 1.1. Hồ sơ phát hành LC
• II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 1. Hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC > 1.2. Hồ sơ tu chỉnh LC
• II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 2. Kiểm tra hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC > 2.1. Phạm vi kiểm tra
• II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 2. Kiểm tra hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC > 2.2. Hướng dẫn kiểm tra
• II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 3. Lưu ý đối với phát hành/tu chỉnh LC trên kênh Internet Banking (IB)
• III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 1. Kiểm tra bộ chứng từ LC nhập khẩu > 1.1. Phạm vi kiểm tra
• III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 1. Kiểm tra bộ chứng từ LC nhập khẩu > 1.2. Hướng dẫn kiểm tra
• III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 2. Xử lý theo tình trạng bộ chứng từ LC nhập khẩu > 2.1. BCT đã được Sacombank thanh toán theo điện đòi tiền trước khi nhận BCT gốc
• III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 2. Xử lý theo tình trạng bộ chứng từ LC nhập khẩu > 2.2. BCT đã được Sacombank ký hậu B/L, ký BNGH, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng, hoặc chấp
• III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 2. Xử lý theo tình trạng bộ chứng từ LC nhập khẩu > 2.3. BCT không phát sinh ký hậu BL/BNGH, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng, chấp nhận bất hợp
• IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU > 1. Kiểm tra bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu > 1.1. Phạm vi kiểm tra
• IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU > 1. Kiểm tra bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu > 1.2. Hướng dẫn kiểm tra
• IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU > 2. Điều kiện giao bộ chứng từ nhờ thu
• IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU > 3. Ký hậu B/L, ký Biên nhận giao hàng, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng trước khi bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu gốc được gửi đến Sacombank
• V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 1. Thanh toán trước hạn đối với bộ chứng từ LC nhập khẩu trả chậm
• V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 2. Thanh toán bắt buộc đối với bộ chứng từ LC nhập khẩu hợp lệ đến hạn
• V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 3. Đặt nguồn thanh toán
• V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 4. Tra soát thanh toán đối với BCT nhờ thu nhập khẩu
• V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 5. Theo dõi và xử lý hồ sơ KH cam kết bổ sung
• V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > VI. KHÔI PHỤC LC SAU KHI LC ĐÃ HỦY/ĐÓNG/TẤT TOÁN
• V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > VII. GIẢI TỎA KÝ QUỸ KHI LC ĐÃ HẾT HIỆU LỰC
• V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 2. Trường hợp không được giải tỏa ký quỹ
• I. QUY ĐỊNH CHUNG > 1. Luân chuyển hồ sơ nghiệp vụ LC, nhờ thu nhập khẩu giữa ĐV và TT.NVNHBB
• I. QUY ĐỊNH CHUNG > 2. Mẫu dấu ký hậu B/L
• II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 1. Hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC > 1.1. Hồ sơ phát hành LC
• II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 1. Hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC > 1.2. Hồ sơ tu chỉnh LC
• II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 2. Kiểm tra hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC > 2.1. Phạm vi kiểm tra
• II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 2. Kiểm tra hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC > 2.2. Hướng dẫn kiểm tra
• II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 3. Lưu ý đối với phát hành/tu chỉnh LC trên kênh Internet Banking (IB)
• III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 1. Kiểm tra bộ chứng từ LC nhập khẩu > 1.1. Phạm vi kiểm tra
• III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 1. Kiểm tra bộ chứng từ LC nhập khẩu > 1.2. Hướng dẫn kiểm tra
• III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 2. Xử lý theo tình trạng bộ chứng từ LC nhập khẩu > 2.1. BCT đã được Sacombank thanh toán theo điện đòi tiền trước khi nhận BCT gốc
• III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 2. Xử lý theo tình trạng bộ chứng từ LC nhập khẩu > 2.2. BCT đã được Sacombank ký hậu B/L, ký BNGH, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng, hoặc chấp
• III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 2. Xử lý theo tình trạng bộ chứng từ LC nhập khẩu > 2.3. BCT không phát sinh ký hậu BL/BNGH, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng, chấp nhận bất hợp
• IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU > 1. Kiểm tra bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu > 1.1. Phạm vi kiểm tra
• IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU > 1. Kiểm tra bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu > 1.2. Hướng dẫn kiểm tra
• IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU > 2. Điều kiện giao bộ chứng từ nhờ thu
• IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU > 3. Ký hậu B/L, ký Biên nhận giao hàng, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng trước khi bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu gốc được gửi đến Sacombank
• V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 1. Thanh toán trước hạn đối với bộ chứng từ LC nhập khẩu trả chậm
• V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 2. Thanh toán bắt buộc đối với bộ chứng từ LC nhập khẩu hợp lệ đến hạn
• V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 3. Đặt nguồn thanh toán
• V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 4. Tra soát thanh toán đối với BCT nhờ thu nhập khẩu
• V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 5. Theo dõi và xử lý hồ sơ KH cam kết bổ sung
• V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > VI. KHÔI PHỤC LC SAU KHI LC ĐÃ HỦY/ĐÓNG/TẤT TOÁN
• V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > VII. GIẢI TỎA KÝ QUỸ KHI LC ĐÃ HẾT HIỆU LỰC
• V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 2. Trường hợp không được giải tỏa ký quỹ

I. QUY ĐỊNH CHUNG > 1. Luân chuyển hồ sơ nghiệp vụ LC, nhờ thu nhập khẩu giữa ĐV và TT.NVNHBB

1. Luân chuyển hồ sơ nghiệp vụ LC, nhờ thu nhập khẩu giữa ĐV và TT.NVNHBB

Stt	Nghiệp vụ	Kênh luân chuyển > Omni	Kênh luân chuyển > E-portal
1	Phát hành, tu chỉnh LC nhập khẩu	x
2	Hủy LC nhập khẩu	x
3	Ký hậu B/L, ký BNGH, phát hành ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng trước khi BCT gốc về Sacombank	x
4	Xử lý BCT LC, nhờ thu nhập khẩu (1)		x
5	Giao BCT LC, nhờ thu nhập khẩu	x
6	Thanh toán, chấp nhận thanh toán BCT LC, nhờ thu nhập khẩu	x
7	Xử lý văn bản của khách hàng	x
8	Xử lý bản điện của Ngân hàng khác	x
9	Hoàn trả/chuyển tiếp BCT LC, nhờ thu nhập khẩu	x

^(1)^ Khi scan BCT để upload lên Chương trình E-portal phải đảm bảo:

• Scan mỗi loại chứng từ một bản chính, hoặc bản copy nếu loại chứng từ đó không xuất trình bản chính;

• Scan đầy đủ mặt trước và mặt sau của các chứng từ: hối phiếu, chứng từ vận tải, chứng thư bảo hiểm, chứng nhận xuất xứ hàng hóa...

I. QUY ĐỊNH CHUNG > 2. Mẫu dấu ký hậu B/L

2. Mẫu dấu ký hậu B/L

Deliver to the order of
Place: Date:
FOR SAIGON THUONG TIN BANK (SACOMBANK)
_____________________ Authorized signature(s)

[Lưu ý:]{.underline}

• Deliver to the order of : Điền tên nhà nhập khẩu thể hiện trên B/L, ô "Notify party".

• Place : Điền tỉnh hoặc thành phố nơi ĐV đặt trụ sở giao dịch;

• Date : Điền ngày, tháng, năm ĐV ký hậu vận đơn.

II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 1. Hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC > 1.1. Hồ sơ phát hành LC

1.1. Hồ sơ phát hành LC

Stt	Chứng từ xuất trình (Ngân hàng giữ)	Thể thức chứng từ	Ghi chú
1	Giấy đề nghị phát hành thư tín dụng (BM-CTD.PHTTD.01)	Bản chính
2	Phương án sử dụng vốn (hoặc tương tự)	Bản chính	Theo quy định Cấp tín dụng
3	Hợp đồng mua hàng (hoặc Chứng từ có giá trị pháp lý tương đương) và các Phụ lục (nếu có)	Bản sao y
4	Chứng thư bảo hiểm và các Sửa đổi/bổ sung (nếu có)	Bản sao y	• Chỉ yêu cầu xuất trình khi Người mở LC chịu trách nhiệm mua bảo hiểm (theo điều kiện thương mại quốc tế); • Có thể miễn xuất trình cho KH khi LC được ký quỹ hoặc bảo đảm bằng TKTG 100% trị giá.
5	Hợp đồng ủy thác nhập khẩu và các Phụ lục (nếu có)	Bản sao y	Chỉ yêu cầu xuất trình khi Người mở LC là Bên nhập khẩu theo Hợp đồng ủy thác nhập khẩu.
6	Giấy phép/Hạn ngạch nhập khẩu	Bản sao y	Chỉ yêu cầu xuất trình khi mặt hàng nhập khẩu thuộc danh mục hàng hóa nhập khẩu theo Giấy phép hoặc hạn ngạch nhập khẩu.
7	Hợp đồng bán hàng (hoặc Chứng từ có giá trị pháp lý tương đương), và các Phụ lục (nếu có), quy định thanh toán vào TK của KH tại Sacombank	Bản sao y	• Chỉ yêu cầu xuất trình đối với LC mua bán hàng hóa theo hình thức “chuyển khẩu” hoặc “tạm nhập – tái xuất”. • Số tiền trên hợp đồng bán hàng/chứng từ báo có phải lớn hơn số tiền thanh toán cho hàng hóa trên Hợp đồng mua hàng.
8	Cam kết chuyển nguồn thu xuất khẩu về Sacombank (theo mẫu Sacombank) (nếu chưa nhận tiền hàng xuất khẩu).	Bản chính	• Chỉ yêu cầu xuất trình đối với LC mua bán hàng hóa theo hình thức “chuyển khẩu” hoặc “tạm nhập – tái xuất”. • Số tiền trên hợp đồng bán hàng/chứng từ báo có phải lớn hơn số tiền thanh toán cho hàng hóa trên Hợp đồng mua hàng.
9	Chứng từ báo có về Sacombank cho tiền hàng xuất khẩu (nếu có nhận tiền hàng xuất khẩu).	Bản sao	• Chỉ yêu cầu xuất trình đối với LC mua bán hàng hóa theo hình thức “chuyển khẩu” hoặc “tạm nhập – tái xuất”. • Số tiền trên hợp đồng bán hàng/chứng từ báo có phải lớn hơn số tiền thanh toán cho hàng hóa trên Hợp đồng mua hàng.

II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 1. Hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC > 1.2. Hồ sơ tu chỉnh LC

1.2. Hồ sơ tu chỉnh LC

Stt	Chứng từ xuất trình (Ngân hàng giữ)	Thể thức chứng từ	Ghi chú
1	Giấy đề nghị tu chỉnh thư tín dụng (BM-TTQT.03)	Bản chính
2	Phụ lục Hợp đồng mua hàng (hoặc Chứng từ có giá trị pháp lý tương đương)	Bản sao y	Chỉ yêu cầu xuất trình khi tu chỉnh (i) tăng trị giá LC, và/hoặc (ii) thay đổi tên/quy cách hàng hóa, đơn giá, điều kiện thương mại, và/hoặc (iii) Người thụ hưởng.
3	Sửa đổi/bổ sung Chứng thư bảo hiểm	Bản sao y	• Chỉ yêu cầu xuất trình khi (i) Người mở LC chịu trách nhiệm mua bảo hiểm (theo điều kiện thương mại quốc tế) và (ii) Nội dung tu chỉnh LC có ảnh hưởng đến nội dung Chứng thư bảo hiểm. • Có thể miễn xuất trình cho KH khi LC được được ký quỹ hoặc bảo đảm bằng TKTG 100% trị giá.
4	Hợp đồng ủy thác nhập khẩu và các Phụ lục (nếu có)	Bản sao y	Chỉ yêu cầu xuất trình khi Người mở LC ủy thác nhập khẩu hàng hóa cho bên thứ 3
5	Giấy phép/Hạn ngạch nhập khẩu (nếu có)	Bản sao y	Chỉ yêu cầu xuất trình khi mặt hàng nhập khẩu thuộc danh mục hàng hóa nhập khẩu theo Giấy phép hoặc hạn ngạch nhập khẩu.
7	Hợp đồng bán hàng (hoặc Chứng từ có giá trị pháp lý tương đương), và các Phụ lục (nếu có), quy định thanh toán vào TK của KH tại Sacombank	Bản sao y	• Chỉ yêu cầu xuất trình khi: • Tu chỉnh tăng trị giá của LC chuyển khẩu, hoặc • (2) Tu chỉnh cảng đến/nơi đến cuối cùng trên LC từ VN sang một quốc gia khác, hoặc • (2) Tu chỉnh thành LC “tạm nhập – tái xuất”. • Số tiền trên hợp đồng bán hàng/chứng từ báo có phải lớn hơn số tiền thanh toán cho hàng hóa trên Hợp đồng mua hàng.
8	Cam kết chuyển nguồn thu xuất khẩu về Sacombank (theo mẫu Sacombank) (nếu chưa nhận tiền hàng xuất khẩu) (2)	Bản chính	• Chỉ yêu cầu xuất trình khi: • Tu chỉnh tăng trị giá của LC chuyển khẩu, hoặc • (2) Tu chỉnh cảng đến/nơi đến cuối cùng trên LC từ VN sang một quốc gia khác, hoặc • (2) Tu chỉnh thành LC “tạm nhập – tái xuất”. • Số tiền trên hợp đồng bán hàng/chứng từ báo có phải lớn hơn số tiền thanh toán cho hàng hóa trên Hợp đồng mua hàng.
9	Chứng từ báo có về Sacombank cho tiền hàng xuất khẩu (nếu có nhận tiền hàng xuất khẩu) (2)	Bản sao	• Chỉ yêu cầu xuất trình khi: • Tu chỉnh tăng trị giá của LC chuyển khẩu, hoặc • (2) Tu chỉnh cảng đến/nơi đến cuối cùng trên LC từ VN sang một quốc gia khác, hoặc • (2) Tu chỉnh thành LC “tạm nhập – tái xuất”. • Số tiền trên hợp đồng bán hàng/chứng từ báo có phải lớn hơn số tiền thanh toán cho hàng hóa trên Hợp đồng mua hàng.

II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 2. Kiểm tra hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC > 2.1. Phạm vi kiểm tra

2.1. Phạm vi kiểm tra

Stt	Nội dung kiểm tra	Trách nhiệm kiểm tra > ĐV	Trách nhiệm kiểm tra > TT.NVNHBB
1	Thông tin trên hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL		x
2	Hồ sơ/chứng từ do KH xuất trình
	• Tính đầy đủ của hồ sơ	x
	• Thể thức chứng từ	x
	• Chữ ký và con dấu trên chứng từ	x
	• Yêu cầu đặc biệt đối với LC: • Xác nhận LC; • Cho phép đòi tiền bằng điện có chỉ định ngân hàng hoàn trả;	x
	• Tính phù hợp của chứng từ		x

II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 2. Kiểm tra hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC > 2.2. Hướng dẫn kiểm tra

2.2. Hướng dẫn kiểm tra

1. Thông tin trên hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL

• Kiểm tra theo quy định tại khoản 3 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này.

2. Tính đầy đủ của hồ sơ và thể thức chứng từ do khách hàng xuất trình

• Kiểm tra theo quy định tại khoản 1, Mục II của Phụ lục này.

3. Chữ ký và con dấu trên chứng từ

• Chứng từ phải có chữ ký và con dấu của Cơ quan/Đơn vị phát hành hoặc giữa các bên liên quan trên chứng từ.

4. Yêu cầu đặc biệt đối với LC

• Nếu KH yêu cầu phát hành LC xác nhận (Confirm), ĐV liên hệ P.ĐCTC để tìm NHXN, xác định mức phí.

• Nếu KH yêu cầu phát hành LC cho phép đòi tiền bằng điện (TT reimbursement allowed) 1 NHHT cụ thể, ĐV liên hệ P.ĐCTC để tìm NHHT, và lưu ý KH về khả năng phải thanh toán khi chưa nhận BCT gốc hoặc phải thanh toán trong vòng 3 ngày làm việc kể từ lúc nhận điện đòi tiền.

5. Tính phù hợp của chứng từ xuất trình

   a. Giấy đề nghị phát hành thư tín dụng:

• Theo mẫu của NH;

• Có đầy đủ chữ ký và con dấu KH theo quy định;

• Đóng dấu giáp lai giữa các trang (nếu có nhiều trang);

• Nội dung LC đề nghị NH phát hành:

• Phù hợp với Hợp đồng ngoại thương về thông tin người thụ hưởng, mô tả hàng hóa, cảng/nơi bốc/dỡ hàng;

• Không mâu thuẫn nhau trong nội tại LC;

  a. **Hợp đồng mua hàng, Hợp đồng bán hàng **

• Được ký bởi 2 Bên mua & Bên bán, trong đó:

• Phần ký của KH (vai trò là Bên mua hoặc Bên bán): có đầy đủ chữ ký và con dấu; 

• Phần ký của đối tác nước ngoài: chấp nhận chữ ký và/hoặc con dấu như thực xuất trình. 

• Phương thức thanh toán là LC. 

  a. **Chứng thư bảo hiểm **

• Có ngày phát hành không trễ hơn ngày giao hàng theo quy định LC; 

• Được ký và đóng dấu bởi ĐV bảo hiểm; 

• Thể hiện thông tin phù hợp với nội dung LC: tên hàng, số lượng, trị giá hàng, cảng đi/đến, số Hợp đồng,...; 

• Thể hiện điều kiện bảo hiểm;

• Giá trị bảo hiểm tối thiểu bằng trị giá LC.

• Người thụ hưởng bảo hiểm: Sacombank (khuyến khích) hoặc KH; 

• Phí bảo hiểm: Chứng thư bảo hiểm không được thể hiện nội dung "chưa đóng phí" hoặc "cho phép nợ phí" hoặc "bảo hiểm chỉ có hiệu lực khi đóng phí" (hoặc câu tương tự). 

  a. Giấy phép nhập khẩu, Hợp đồng ủy thác, Hợp đồng XK, Văn bản cam kết của KH

• Ký và đóng dấu bởi Cơ quan/Đơn vị liên quan; 

• Nội dung phù hợp.

II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 3. Lưu ý đối với phát hành/tu chỉnh LC trên kênh Internet Banking (IB)

3. Lưu ý đối với phát hành/tu chỉnh LC trên kênh Internet Banking (IB)

• Giấy đề nghị phát hành thư tín dụng được thay thế bởi Nội dung đề nghị phát hành thư tín dụng in từ IB, không yêu cầu phải có chữ ký và con dấu (do đã xác thực trên IB đối với user của khách hàng), và không yêu cầu phải đóng dấu giáp lai các trang.

• Các chứng từ khác của hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC phải được scan từ bản chính/bản sao y/... theo quy định về thể thức chứng từ tại khoản 1 Mục II của Phụ lục này.

• CV tại ĐV vào IB in nội dung đề nghị mở LC, in/tải các chứng từ đính kèm để xử lý các bước tiếp theo.

• CV tại TT.NVNHBB không tạo mới giao dịch mở LC trên T24; tìm số TF của giao dịch mở LC trên T24 (trạng thái HOLD) dựa vào số tham chiếu trên IB, nhập bổ sung thông tin còn thiếu theo Hướng dẫn sử dụng T24 -- Phân hệ Tài trợ Thương mại (Dành cho nghiệp vụ LC, Nhờ thu nhập khẩu được lưu trên Sharepoint theo đường dẫn tại khoản 6 Mục IV Quy định chung của Quy trình Thanh toán quốc tế này).

III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 1. Kiểm tra bộ chứng từ LC nhập khẩu > 1.1. Phạm vi kiểm tra

1.1. Phạm vi kiểm tra

Stt	Nội dung kiểm tra	Trách nhiệm kiểm tra > ĐV	Trách nhiệm kiểm tra > TT.NVNHBB
1	Tình trạng phát sinh trước khi nhận BCT gốc , bao gồm: • Ký hậu B/L, ký Biên bản nhận hàng, phát hành bảo lãnh/ủy quyền nhận hàng; • Thanh toán theo điện đòi tiền; • Chấp nhận bất hợp lệ	x
2	Bộ chứng từ LCNK
	• Loại chứng từ và số lượng (bản chính, bản sao) xuất trình (3)	x	x
	• Thư đòi tiền của ngân hàng xuất trình		x
	• Tính hợp lệ của BCT		x
3	Thông tin trên BCT liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL		x

^(3)^ Đơn vị tiếp nhận BCT gốc chịu trách nhiệm kiểm tra.

III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 1. Kiểm tra bộ chứng từ LC nhập khẩu > 1.2. Hướng dẫn kiểm tra

1.2. Hướng dẫn kiểm tra

1.  **Tình trạng phát sinh trước khi nhận BCT gốc**

• Kiểm tra BCT có phát sinh trước đó một trong các trường hợp sau và xác nhận tương ứng trên E-portal:

• Ký hậu Vận đơn đường biển, ký Biên nhận giao hàng, phát hành Thư ủy quyền/Thư bảo lãnh nhận hàng;

• Thanh toán theo điện đòi tiền;

• Thông báo chấp nhận bất hợp lệ cho người thụ hưởng.

  1. BCT LCNK

  a. Loại chứng từ và số lượng (bản chính, bản sao) xuất trình

• Kiểm đếm loại chứng từ và số lượng chứng từ thực nhận, đối chiếu với loại và số lượng chứng từ ghi nhận trên Thư đòi tiền (nếu có) để tránh trường hợp kiểm đếm sót chứng từ.

  a. **Thư đòi tiền của ngân hàng xuất trình  **

• Thể hiện thông tin phù hợp:

• Người nhận BCT là Sacombank;

• Số LC do Sacombank phát hành;

• Kỳ hạn thanh toán theo LC;

• Tên người mở/người thụ hưởng phù hợp theo LC;

• Số tiền phù hợp với Hối phiếu hoặc Hóa đơn;

• Chỉ thị thanh toán rõ ràng, phù hợp với đồng tiền thanh toán của BCT.

  a. Tính hợp lệ của BCT

• Kiểm tra theo điều khoản, điều kiện của LC và tập quán quốc tế được áp dụng.

  1. Thông tin trên BCT liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL

• Kiểm tra theo quy định tại khoản 3 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này.

III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 2. Xử lý theo tình trạng bộ chứng từ LC nhập khẩu > 2.1. BCT đã được Sacombank thanh toán theo điện đòi tiền trước khi nhận BCT gốc

2.1. BCT đã được Sacombank thanh toán theo điện đòi tiền trước khi nhận BCT gốc

• BCT hợp lệ: ĐV giao BCT gốc cho KH, lưu ý ký hậu B/L gốc hoặc phát hành Thư ủy quyền nhận hàng (AWB) trước khi giao BCT nếu B/L, AWB lập giao hàng cho/theo lệnh của Sacombank (Consignee: Sacombank/To order of Sacombank).

• BCT có BHL và KH thông báo chấp nhận BHL: ĐV thực hiện tương tự trường hợp BCT hợp lệ.

• BCT có BHL và KH thông báo từ chối BHL: ĐV phối hợp TT.NVNHBB thực hiện hoàn trả BCT theo Quy trình Hoàn trả/Chuyển tiếp BCT LC, nhờ thu nhập khẩu.

[Lưu ý:]{.underline} Thông báo chấp nhận/từ chối BHL phải bằng văn bản.

III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 2. Xử lý theo tình trạng bộ chứng từ LC nhập khẩu > 2.2. BCT đã được Sacombank ký hậu B/L, ký BNGH, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng, hoặc chấp

2.2. BCT đã được Sacombank ký hậu B/L, ký BNGH, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng, hoặc chấp nhận bất hợp lệ trước khi nhận BCT gốc

• ĐV giao BCT gốc cho KH và thanh toán (BCT trả ngay)/chấp nhận thanh toán (BCT trả chậm) trong vòng 05 ngày làm việc kể từ sau ngày Sacombank nhận BCT theo Quy trình Chấp nhận thanh toán, thanh toán bộ chứng tù LC, nhờ thu nhập khẩu

• Đối với trường hợp đã phát hành Thư bảo lãnh nhận hàng trước đó, ĐV cần lưu ý:

• Khi giao BCT gốc cho KH, ĐV ký hậu B/L gốc, hướng dẫn KH liên hệ hãng vận chuyển để đổi B/L ký hậu và nhận lại Thư bảo lãnh nhận hàng gốc để hoàn trả cho Sacombank trong vòng 5 ngày làm việc.

• ĐV căn cứ vào báo cáo trên Chương trình QLHSTT&ĐNTT để theo dõi thu hồi Thư bảo lãnh nhận hàng kịp thời.

• Khi nhận lại Thư bảo lãnh nhận hàng bản chính, ĐV ghi chú/đóng dấu và ký xác nhận "Đã hủy" trên bản chính, lưu trữ theo quy định và cập nhật trạng thái "Đã bổ sung" trên Chương trình QLHS&ĐNTT.

III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 2. Xử lý theo tình trạng bộ chứng từ LC nhập khẩu > 2.3. BCT không phát sinh ký hậu BL/BNGH, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng, chấp nhận bất hợp

2.3. BCT không phát sinh ký hậu BL/BNGH, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng, chấp nhận bất hợp lệ và chưa thanh toán trước khi nhận BCT gốc

2.3.1. Theo dõi đến hạn thanh toán/chấp nhận thanh toán BCT

• Hàng ngày, ĐV tạo Báo cáo "Bộ chứng từ LC nhập khẩu chờ thanh toán" trên MIS để kiểm tra, đảm bảo thanh toán/chấp nhận thanh toán BCT đúng hạn.

2.3.2. Xử lý BCT hợp lệ

• Chậm nhất vào ngày đến hạn, ĐV phải đảm bảo KH có đủ nguồn tiền để thanh toán (BCT trả ngay) hoặc thực hiện biện pháp đảm bảo thanh toán 100% trị giá BCT (BCT trả chậm) và chuyển hồ sơ thanh toán/chấp nhận thanh toán về TT.NVNHBB theo Quy trình Chấp nhận thanh toán, thanh toán bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu.

• Đến 16g của ngày đến hạn thanh toán BCT mà KH vẫn chưa có đủ nguồn tiền thanh toán, ĐV và TT.NVNHBB phối hợp thực hiện thanh toán bắt buộc theo hướng dẫn tại khoản 2, Mục V của Phụ lục này.

• ĐV giao BCT cho KH theo Quy trình Giao bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu.

2.3.3. Xử lý BCT có bất hợp lệ

• Nếu KH thông báo từ chối BHL, ĐV phối hợp TT.NVNHBB thực hiện hoàn trả BCT theo Quy trình Hoàn trả/Chuyển tiếp BCT LC, nhờ thu nhập khẩu.

• Nếu KH thông báo chấp nhận BHL, ĐV

• Giao BCT cho KH theo Quy trình Giao bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu;

• Thanh toán (đối với BCT trả ngay) hoặc chấp nhận thanh toán (đối với BCT trả chậm) trong vòng 1 ngày làm việc kể từ sau ngày giao BCT BHL cho KH theo Quy trình Chấp nhận thanh toán, thanh toán bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu.[]{#_Toc179987461 .anchor}

3. Xác định số tiền cần thực hiện đảm bảo bổ sung cho BCT LC nhập khẩu

• Số tiền cần thực hiện biện pháp đảm bảo bổ sung (A) được xác định như sau:

(A) = (B) -- (C)

Trong đó:

• (B) = Trị giá BCT;

• (C) = Số tiền đã được đảm bảo của BCT

= Trị giá BCT * Tỷ lệ % đảm bảo theo phê duyệt của CTQ tại thời điểm phát hành.

• Số tiền (C) chỉ được trích toàn bộ từ số tiền đảm bảo (hoặc số tiền đảm bảo còn lại) của LC khi:

• (B) < Trị giá/Trị giá còn lại của LC và LC không cho phép giao hàng từng phần; hoặc

• Sau khi thanh toán BCT, trị giá còn lại của LC quá nhỏ, không đủ cho 1 đợt giao hàng (khoảng 22->28 tấn/20' container). Trưởng ĐV/Người được phân quyền được quyền xét duyệt trích toàn bộ từ số tiền đảm bảo (hoặc số tiền đảm bảo còn lại) của LC trên cơ sở (i) đánh giá uy tín KH và (ii) KH cam kết bằng văn bản v/v thanh toán cho Sacombank nếu người thụ hưởng tiếp tục xuất trình BCT hợp lệ theo LC.

IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU

1. Kiểm tra bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu

1.1. Phạm vi kiểm tra

Stt	Nội dung kiểm tra	Trách nhiệm kiểm tra > ĐV	Trách nhiệm kiểm tra > TT.NVNHBB
1	Thông tin khách hàng (người trả tiền/drawee) trên BCT	x
2	Tình trạng phát sinh trước khi nhận BCT gốc , bao gồm: • Ký hậu B/L, • Ký Biên bản nhận hàng, • Phát hành bảo lãnh/ủy quyền nhận hàng.	x
3	Trường hợp đặc biệt cần đánh giá tăng cường	x
4	Bộ chứng từ NTNK
	• Loại chứng từ và số lượng (bản chính, bản sao) xuất trình (4)	x	x
	• Thư nhờ thu của ngân hàng xuất trình		x
	• Tính phù hợp của BCT		x
5	Thông tin trên BCT liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL		x

^(4)^ Đơn vị tiếp nhận BCT gốc chịu trách nhiệm kiểm tra.

1.2. Hướng dẫn kiểm tra

1.  **Thông tin khách hàng (người trả tiền/drawee) trên BCT**

• Có mở TKTT tại Sacombank. Nếu KH chưa mở TKTT, ĐV hướng dẫn KH mở TKTT theo quy định trước khi thực hiện giao dịch.

• Tên, địa chỉ thể hiện trong BCT phù hợp hồ sơ KH đang lưu tại ĐV.

  1. Tình trạng phát sinh trước khi nhận BCT gốc

• Kiểm tra BCT có phát sinh việc (i) ký hậu Vận đơn đường biển, (ii) ký Biên nhận giao hàng, hoặc (iii) Phát hành Thư ủy quyền/Thư bảo lãnh nhận hàng trước đó hay không và xác nhận tương ứng trên E-portal.

  1. Trường hợp đặc biệt cần đánh giá tăng cường

• Nếu (i) BCT được gửi trực tiếp từ người bán đến Sacombank (Người gửi trên Biên lai CPN không phải là ngân hàng), hoặc (ii) Chứng từ vận tải không xuất trình, hoặc (iii) Chứng từ vận tải trong BCT là bản copy/photocopy, hoặc (iv) Chứng từ vận tải trong BCT thể hiện hàng không về Việt Nam, ĐV đánh giá tăng cường nhằm đảm bảo giao dịch thật:

• Khách hàng uy tín, giao dịch mua bán hàng hóa thật, mặt hàng nhập khẩu phù hợp với hoạt động sản xuất kinh doanh của KH; và

•  KH có khả năng bổ sung được TKHQ/chứng từ báo có theo quy định của Sacombank.

• Nếu Chứng từ vận tải trong BCT thể hiện hàng không về Việt Nam, Thư thông báo BCT đến cần lưu ý KH:

• Cam kết chuyển nguồn thu bán hàng về TKTT mở tại Sacombank; và

• Bổ sung cho Sacombank Hợp đồng mua hàng và Hợp đồng bán hàng thể hiện thông tin hàng hóa phù hợp với BCT nhờ thu.

  1. Bộ chứng từ NTNK

     a. Loại chứng từ và số lượng (bản chính, bản sao) xuất trình:

• Kiểm đếm loại chứng từ và số lượng chứng từ thực nhận, đối chiếu với loại và số lượng chứng từ ghi nhận trên Thư đòi tiền (nếu có) để tránh trường hợp kiểm đếm sót chứng từ.

  a. Thư nhờ thu của ngân hàng xuất trình

• Thể hiện thông tin phù hợp:

• Ngân hàng nhận BCT là Sacombank;

• Hình thức và số tiền nhờ thu phù hợp với Hối phiếu và/hoặc Hóa đơn;

• Tên và địa chỉ của Người trả tiền (Drawee) phù hợp với Hối phiếu và/hoặc Hóa đơn;

• Chỉ thị thanh toán rõ ràng, phù hợp với đồng tiền thanh toán của BCT;

• Tham chiếu URC hiện hành;

• Các chỉ thị đặc biệt trên Thư nhờ thu và hướng xử lý:

Stt	Chỉ thị đặc biệt	Hướng xử lý
1	Charges/Interest are for drawe’s account and can not be waived.	Phí/Lãi phát sinh do KH chịu toàn bộ (không trừ vào trị giá BCT khi thanh toán), không thể bỏ qua. Trường hợp KH từ chối thanh toán phí/lãi, ĐV giữ BCT chờ TT.NVNHBB xác nhận với ngân hàng nhờ thu.
2	Protest for non-payment/non-acceptable	Nếu BCT nhờ thu là DA, TT.NVNHBB lập điện gửi đến NHNT về việc không chấp nhận Protest, nội dung điện nêu rõ “Sacombank không thực hiện protest. Sacombank sẽ giao BCT cho KH nếu KH chấp nhận thanh toán trước khi nhận được chỉ thị khác của NHNT”
3	Deliver against Acceptance and Aval or bank undertaking/ guarantee	BCT chỉ được giao cho KH khi KH chấp nhận thanh toán vào ngày đến hạn và Sacombank có cam kết/bảo lãnh thanh toán. Trường hợp ĐV từ chối phát hành cam kết/bảo lãnh thanh toán cho KH, ĐV giữ BCT chờ TT.NVNHBB xác nhận với ngân hàng nhờ thu.

a. Tính phù hợp của BCT

• Hối phiếu đòi tiền phù hợp;

• Thông tin trên Hóa đơn phù hợp với chứng từ vận tải, chứng thư bảo hiểm;

• Chứng từ vận tải, chứng thư bảo hiểm được lập/ký hậu phù hợp;

• Không nhận thu hộ BCT:

Stt	Trường hợp không nhận thu hộ	Hướng xử lý
1	Toàn bộ là chứng từ copy/photocopy	Thông báo từ chối thu hộ đến KH và NHNT/Nhà XK
2	BCT D/A trực tiếp và không có Thư nhờ thu của NH phục vụ Nhà XK	Thông báo từ chối thu hộ đến KH và NHNT/Nhà XK
3	BCT D/A có Hối phiếu đòi tiền Sacombank	Lập điện đề nghị NHNT gửi lại Hối phiếu mới đòi tiền Nhà NK/Người trả tiền
4	Chứng từ vận tải thể hiện giao hàng theo lệnh của NH khác	Lập điện đề nghị NHNT cho chỉ thị xử lý

• [Lưu ý]{.underline}: Trường hợp BCT nhờ thu được gửi thành 2 lot về Sacombank và hồ sơ lot 1 đã thanh toán, khi nhận được BCT lot 2 , ĐV không gửi về TT.NVNHBB kiểm tra lại mà chỉ lập Thư thông báo BCT nhờ thu đến (BM-TTQT.NTNK.01a), giao BCT cho KH và lưu hồ sơ.

  1. Thông tin trên BCT liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL

• Kiểm tra theo quy định tại khoản 3 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này.

2. Điều kiện giao bộ chứng từ nhờ thu

Chỉ thị nhờ thu	Điều kiện giao BCT nhờ thu
D/P (Documents against Payment)	• KH thanh toán hối phiếu/BCT và các khoản phí liên quan (nếu có).
D/A (Documents Against Acceptance)	• KH chấp nhận thanh toán hối phiếu đòi nợ/BCT vào ngày đến hạn (ký hậu hối phiếu) hoặc cam kết thanh toán vào ngày đến hạn bằng văn bản.
Vừa D/P vừa D/A	• KH thanh toán hối phiếu/BCT và các khoản phí liên quan cho giá trị nhờ thu D/P; và đồng thời • KH chấp nhận thanh toán hối phiếu đòi nợ/BCT vào ngày đến hạn hoặc cam kết thanh toán vào ngày đến hạn bằng văn bản cho giá trị nhờ thu D/A.
Giao chứng từ khi có Giấy hứa trả tiền (Promissory Notes), Thư cam kết trả tiền (Letters of Payment Undertaking), Biên lai tín thác (Signed Trust Receipt), …	• KH xuất trình Giấy hứa trả tiền/Thư cam kết trả tiền/Biên lai tín thác do chính KH lập (một số trường hợp bắt buộc phải lập theo mẫu đính kèm trong BCT nhờ thu).
D/A (D/P) xxx days after (from) sight	KH chấp nhận thanh toán (thanh toán) Hối phiếu đòi nợ /BCT sau xxx ngày nhìn thấy BCT. Ngày nhìn thấy BCT tạm tính là ngày Sacombank nhận BCT. Tuy nhiên, nếu KH cho rằng ngày nhìn thấy BCT là ngày KH chấp nhận thanh toán BCT thì vẫn được chấp nhận, miễn là KH ghi nhận chính xác ngày đến hạn trên thư Thông báo BCT nhờ thu đến – Phần “Ý kiến khách hàng”.
Quy định việc trả lãi phạt (interest) nếu chậm thanh toán	Sacombank chỉ được giao BCT cho KH nếu: • Thư nhờ thu không quy định “Lãi không thể bỏ qua” (Interest must/can/may not be waived) hoặc cụm từ có nghĩa tương tự; và • KH xác nhận từ chối thanh toán lãi phạt trên thư Thông báo BCT nhờ thu đến – Phần “Ý kiến khách hàng”.

3. Ký hậu B/L, ký Biên nhận giao hàng, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng trước khi bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu gốc được gửi đến Sacombank

ĐV thực hiện theo Quy trình Ký hậu vận đơn đường biển (B/L), ký biên nhận giao hàng (BNGH), ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng trước khi BCT gốc về Sacombank trên cơ sở:

• BCT là Nhờ thu D/P;

• KH cam kết bằng văn bản các nội dung sau:

• Giao dịch không liên quan đến quốc gia/tổ chức/cá nhân thuộc danh sách cấm/hạn chế giao dịch theo quy định của Sacombank;

• BCT nhờ thu gốc sẽ được gửi tới Sacombank thu hộ;

• Ủy quyền cho Sacombank một trong các nội dung:

❒ Ghi nợ tài khoản thanh toán của KH tại Sacombank để bảo đảm thanh toán trị giá hóa đơn và các chi phí NH ngay khi ký hậu vận đơn, ký Biên nhận giao hàng hoặc phát hành Thư ủy quyền nhận hàng/Thư bảo lãnh nhận hàng; và/hoặc

❒ Tạm khóa tài khoản thanh toán của KH tại Sacombank để bảo đảm thanh toán trị giá hóa đơn và các chi phí NH ngay khi BCT gốc về Sacombank; và/hoặc

❒ Phong tỏa HMTD (đảm bảo bằng bất động sản) do Sacombank cấp để bảo đảm thanh toán trị giá hóa đơn và các chi phí NH khi BCT gốc về Sacombank.

• Nộp tiền bổ sung nếu trị giá BCT nhờ thu gửi tới Sacombank lớn hơn trị giá BCT Sacombank đã ký hậu vận đơn, ký Biên nhận giao hàng hoặc phát hành Thư ủy quyền/Thư bảo lãnh nhận hàng;

• Chấp nhận mọi sai sót của BCT khi về đến Sacombank và thanh toán vô điều kiện, không từ chối hay khiếu nại. Khi BCT nhờ thu gốc gửi đến Sacombank, Sacombank được quyền chủ động ghi nợ tất cả các tài khoản của KH để thanh toán hoặc cho vay bằng VND hoặc ngoại tệ của BCT theo (các) Hợp đồng tín dụng ký với Sacombank với số tiền nhận nợ vay, thời hạn vay, lãi suất và các vấn đề khác liên quan đến việc nhận nợ vay do Sacombank quyết định mà không cần bất cứ sự xác nhận nào của KH.

• ĐV đánh giá uy tín của KH trong quá trình giao dịch với Sacombank, quan hệ giữa KH với Nhà XK/Người đòi tiền;

• ĐV theo dõi và thu hồi Thư bảo lãnh nhận hàng theo hướng dẫn tại tiết 2.2, khoản 2 Mục III của Phụ lục này.

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU

1. Thanh toán trước hạn đối với bộ chứng từ LC nhập khẩu trả chậm

• Chỉ thanh toán trước hạn khi KH có văn bản yêu cầu.

• Văn bản yêu cầu của KH cần đảm bảo thể hiện các nội dung cam kết sau:

"Nếu NH xuất trình yêu cầu Sacombank thanh toán chi phí, tổn thất, rủi ro phát sinh do thanh toán trước hạn, Sacombank được quyền tự động trích nợ tất cả các TK của chúng tôi tại Sacombank để thanh toán. Nếu TK chúng tôi không đủ số dư để thanh toán, chúng tôi đồng ý vô điều kiện:

• Nhận nợ vay theo (các) hợp đồng tín dụng ký kết với Sacombank để thanh toán vào ngày Sacombank thanh toán cho nước ngoài đúng số tiền nhận nợ. Thời hạn vay, lãi suất và các vấn đề khác liên quan đến việc nhận nợ vay này do Sacombank quyết định mà không cần bất cứ sự xác nhận nào của chúng tôi"; và/hoặc

• Nhận nợ vay bắt buộc theo mức lãi phạt do Sacombank quy định".

2. Thanh toán bắt buộc đối với bộ chứng từ LC nhập khẩu hợp lệ đến hạn

Khi phải thực hiện thanh toán bắt buộc theo quy định tại tiết 2.3, khoản 2 Mục III của Phụ lục này, ĐV và TT.NVNHBB phối hợp thực hiện như sau:

• TT.NVNHBB lập điện thanh toán cho người thụ hưởng, ghi nợ TK thu chi hộ của ĐV với Hội sở như sau:

Nợ TK thu chi hộ với Hội sở CCY11505...1XXXX

Có TK Nostro thích hợp

Có PL phí thích hợp

Có TK VAT

Số tiền: Trị giá BCT (gồm phí của NHXT nếu có)

Nội dung: Thanh toán LC số ...

• ĐV hạch toán thanh toán đối ứng như sau:

Nợ: TKKQ (đối với LC có ký quỹ)

Có: TK thu chi hộ với Hội sở CCY115050001XXXX

Số tiền: Trị giá BCT x Tỷ lệ ký quỹ LC khi phát hành (1)

Nội dung: Nhờ Hội sở thanh toán LC số ...

Nợ: TK nợ dưới tiêu chuẩn (nhóm 3)

Có: TK thu chi hộ với Hội sở CCY115050001XXXX

Số tiền: Trị giá BCT (gồm phí của NHXT nếu có) -- (1)

Nội dung: Nhờ Hội sở thanh toán LC số ...

• ĐV hoàn tất thủ tục cho vay bắt buộc trong ngày và không phát hành LC mới cho KH đang phát sinh nợ vay bắt buộc.

3. Đặt nguồn thanh toán

• BCT LCNK hợp lệ thanh toán vào ngày đến hạn: ĐV không cần đặt nguồn, trừ khi ngày đến hạn rơi vào ngày nghỉ (theo Thông báo số 907/2024/TB-ĐCTC ngày 08/04/2024 do B.TGD ban hành hoặc các văn bản sửa đổi, bổ sung, thay thế trong từng thời kỳ) của quốc gia có các loại ngoại tệ sau:

• EUR/CAD/USD: Đặt nguồn trước ngày đến hạn 1 ngày;

• AUD/GBP/CHF/SGD/JPY: Đặt nguồn trước ngày đến hạn 2 ngày.

• Các trường hợp còn lại: ĐV phải đặt nguồn thanh toán theo Hướng dẫn sử dụng chương trình QLHS và ĐNTT tại khoản 6 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này. 

4. Tra soát thanh toán đối với BCT nhờ thu nhập khẩu

Sau 06 tháng kể từ ngày nhận BCT nhờ thu D/P hoặc sau 03 tháng kể từ ngày đến hạn thanh toán BCT nhờ thu D/A:

• TT.NVNHBB lập Thư thông báo (BM-TTQT.02) về việc Sacombank sẽ đóng hồ sơ hoặc hoàn trả BCT vào ngày làm việc thứ 5 kể từ sau ngày thông báo nếu KH không nhận BCT.

• ĐV gửi Thư thông báo (đã ký và đóng dấu) đến KH.

• ĐV phối hợp TT.NVNHBB đóng hồ sơ hoặc hoàn trả BCT theo yêu cầu của KH theo Quy trình Hoàn trả/Chuyển tiếp bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu.

5. Theo dõi và xử lý hồ sơ KH cam kết bổ sung

Khi thanh toán BCT LC/nhờ thu nhập khẩu, Đơn vị theo dõi và đôn đốc khách hàng bổ sung:

Chứng từ bổ sung	Hướng dẫn xử lý
Báo có: Đối với BCT mua bán chuyển khẩu/hàng hoá không về Việt Nam, tạm nhập tái xuất (Số tiền báo có phải lớn hơn số tiền đã thanh toán cho hàng hóa tương ứng); Tờ khai hải quan: Đối với BCT nhờ thu trực tiếp, BCT nhờ thu không có bản gốc chứng từ vận tải.	• ĐV tạo báo cáo trên Chương trình QLHSTT&ĐNTT để xác định các BCT LC chuyển khẩu, tạm nhập tái xuất cần theo dõi báo có, hoặc TKHQ đối BCT nhờ thu; • Khi nhận báo có/TKHQ, ĐV cập nhật trạng thái “Đã bổ sung” trên Chương trình QLHSTT&ĐNTT và lưu chứng từ báo có vào Omnidocs/E-Portal. Lưu ý : Các trường hợp báo có không về Sacombank (hoặc số tiền báo có thấp hơn số tiền đã thanh toán), TKHQ bổ sung có sai biệt hoặc KH gia hạn thời hạn báo có/TKHQ,….: ĐV xử lý tương tự quy định tại tiết 1.4 khoản 1 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này và Mục I của Phụ luc 1.4 – Theo dõi và xử lý hồ sơ KH bổ sung TT trả trước.
Bản chụp màn hình Báo cáo tình hình vay trả nợ nước ngoài ngắn hạn : Đối với hồ sơ có phát sinh vay trả nợ nước ngoài ngắn hạn	ĐV và TT.NVNHBB xác định trường hợp cần bổ sung và thực hiện yêu cầu KH bổ sung tại thời điểm thanh toán

VI. KHÔI PHỤC LC SAU KHI LC ĐÃ HỦY/ĐÓNG/TẤT TOÁN

1. []{#_Hlk12462618 .anchor}Trường hợp khôi phục

• KH đề nghị tu chỉnh LC; hoặc

• Sacombank nhận BCT xuất trình theo LC.

2. []{#_Hlk12462784 .anchor}Trị giá LC được khôi phục

• Số dư LC trước khi hủy/đóng/tất toán; hoặc

• Số dư LC theo nội dung tu chỉnh; hoặc

• Trị giá BCT.

3. []{#_Hlk12462802 .anchor}Đơn vị thực hiện khôi phục LC

• TT.NVNHBB khôi phục LC trên T24 và thông báo cho ĐV để thực hiện biện pháp đảm bảo cho LC.

4. Biện pháp đảm bảo cho LC sau khi khôi phục

• ĐV thực hiện các biện pháp đảm bảo cho giá trị LC sau khi khôi phục tương tự lúc phát hành.

VII. GIẢI TỎA KÝ QUỸ KHI LC ĐÃ HẾT HIỆU LỰC

1. Trường hợp được giải tỏa ký quỹ

• LC hết hiệu lực ≥ 30 ngày, ĐV được quyền giải tỏa ký quỹ cho KH.

• LC hết hiệu lực < 30 ngày, ĐV được quyền xét duyệt giải tỏa ký quỹ/giải chấp TSĐB theo quy định nghiệp vụ Cấp tín dụng trên cơ sở:

• ĐV đánh giá KH có uy tín trong giao dịch với Sacombank, chưa từng phát sinh quá hạn thanh toán BCT LCNK;

• KH cam kết (bằng văn bản) v/v thanh toán BCT và các chi phí phát sinh theo thông báo của Sacombank nếu sau thời gian giải tỏa ký quỹ nhà xuất khẩu tiếp tục giao hàng và xuất trình BCT đòi tiền theo LC nhập khẩu.

2. Trường hợp không được giải tỏa ký quỹ

• Khi tu chỉnh giảm trị giá LC, ĐV không được giải tỏa tiền ký quỹ hoặc giảm tài sản đảm bảo tương ứng với phần giá trị tu chỉnh giảm, trừ khi (i) Sacombank nhận được điện xác thực từ NH người thụ hưởng thông báo về việc chấp nhận nội dung tu chỉnh, hoặc (ii) Có phê duyệt của CTQ cấp tín dụng.

IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU > 1. Kiểm tra bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu > 1.1. Phạm vi kiểm tra

1.1. Phạm vi kiểm tra

Stt	Nội dung kiểm tra	Trách nhiệm kiểm tra > ĐV	Trách nhiệm kiểm tra > TT.NVNHBB
1	Tình trạng phát sinh trước khi nhận BCT gốc , bao gồm: • Ký hậu B/L, ký Biên bản nhận hàng, phát hành bảo lãnh/ủy quyền nhận hàng; • Thanh toán theo điện đòi tiền; • Chấp nhận bất hợp lệ	x
2	Bộ chứng từ LCNK
	• Loại chứng từ và số lượng (bản chính, bản sao) xuất trình (3)	x	x
	• Thư đòi tiền của ngân hàng xuất trình		x
	• Tính hợp lệ của BCT		x
3	Thông tin trên BCT liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL		x

^(3)^ Đơn vị tiếp nhận BCT gốc chịu trách nhiệm kiểm tra.

IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU > 1. Kiểm tra bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu > 1.2. Hướng dẫn kiểm tra

1.2. Hướng dẫn kiểm tra

1.  **Tình trạng phát sinh trước khi nhận BCT gốc**

• Kiểm tra BCT có phát sinh trước đó một trong các trường hợp sau và xác nhận tương ứng trên E-portal:

• Ký hậu Vận đơn đường biển, ký Biên nhận giao hàng, phát hành Thư ủy quyền/Thư bảo lãnh nhận hàng;

• Thanh toán theo điện đòi tiền;

• Thông báo chấp nhận bất hợp lệ cho người thụ hưởng.

  1. BCT LCNK

  a. Loại chứng từ và số lượng (bản chính, bản sao) xuất trình

• Kiểm đếm loại chứng từ và số lượng chứng từ thực nhận, đối chiếu với loại và số lượng chứng từ ghi nhận trên Thư đòi tiền (nếu có) để tránh trường hợp kiểm đếm sót chứng từ.

  a. **Thư đòi tiền của ngân hàng xuất trình  **

• Thể hiện thông tin phù hợp:

• Người nhận BCT là Sacombank;

• Số LC do Sacombank phát hành;

• Kỳ hạn thanh toán theo LC;

• Tên người mở/người thụ hưởng phù hợp theo LC;

• Số tiền phù hợp với Hối phiếu hoặc Hóa đơn;

• Chỉ thị thanh toán rõ ràng, phù hợp với đồng tiền thanh toán của BCT.

  a. Tính hợp lệ của BCT

• Kiểm tra theo điều khoản, điều kiện của LC và tập quán quốc tế được áp dụng.

  1. Thông tin trên BCT liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL

• Kiểm tra theo quy định tại khoản 3 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này.

2. Xử lý theo tình trạng bộ chứng từ LC nhập khẩu

2.1. BCT đã được Sacombank thanh toán theo điện đòi tiền trước khi nhận BCT gốc

• BCT hợp lệ: ĐV giao BCT gốc cho KH, lưu ý ký hậu B/L gốc hoặc phát hành Thư ủy quyền nhận hàng (AWB) trước khi giao BCT nếu B/L, AWB lập giao hàng cho/theo lệnh của Sacombank (Consignee: Sacombank/To order of Sacombank).

• BCT có BHL và KH thông báo chấp nhận BHL: ĐV thực hiện tương tự trường hợp BCT hợp lệ.

• BCT có BHL và KH thông báo từ chối BHL: ĐV phối hợp TT.NVNHBB thực hiện hoàn trả BCT theo Quy trình Hoàn trả/Chuyển tiếp BCT LC, nhờ thu nhập khẩu.

[Lưu ý:]{.underline} Thông báo chấp nhận/từ chối BHL phải bằng văn bản.

2.2. BCT đã được Sacombank ký hậu B/L, ký BNGH, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng, hoặc chấp nhận bất hợp lệ trước khi nhận BCT gốc

• ĐV giao BCT gốc cho KH và thanh toán (BCT trả ngay)/chấp nhận thanh toán (BCT trả chậm) trong vòng 05 ngày làm việc kể từ sau ngày Sacombank nhận BCT theo Quy trình Chấp nhận thanh toán, thanh toán bộ chứng tù LC, nhờ thu nhập khẩu

• Đối với trường hợp đã phát hành Thư bảo lãnh nhận hàng trước đó, ĐV cần lưu ý:

• Khi giao BCT gốc cho KH, ĐV ký hậu B/L gốc, hướng dẫn KH liên hệ hãng vận chuyển để đổi B/L ký hậu và nhận lại Thư bảo lãnh nhận hàng gốc để hoàn trả cho Sacombank trong vòng 5 ngày làm việc.

• ĐV căn cứ vào báo cáo trên Chương trình QLHSTT&ĐNTT để theo dõi thu hồi Thư bảo lãnh nhận hàng kịp thời.

• Khi nhận lại Thư bảo lãnh nhận hàng bản chính, ĐV ghi chú/đóng dấu và ký xác nhận "Đã hủy" trên bản chính, lưu trữ theo quy định và cập nhật trạng thái "Đã bổ sung" trên Chương trình QLHS&ĐNTT.

2.3. BCT không phát sinh ký hậu BL/BNGH, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng, chấp nhận bất hợp lệ và chưa thanh toán trước khi nhận BCT gốc

2.3.1. Theo dõi đến hạn thanh toán/chấp nhận thanh toán BCT

• Hàng ngày, ĐV tạo Báo cáo "Bộ chứng từ LC nhập khẩu chờ thanh toán" trên MIS để kiểm tra, đảm bảo thanh toán/chấp nhận thanh toán BCT đúng hạn.

2.3.2. Xử lý BCT hợp lệ

• Chậm nhất vào ngày đến hạn, ĐV phải đảm bảo KH có đủ nguồn tiền để thanh toán (BCT trả ngay) hoặc thực hiện biện pháp đảm bảo thanh toán 100% trị giá BCT (BCT trả chậm) và chuyển hồ sơ thanh toán/chấp nhận thanh toán về TT.NVNHBB theo Quy trình Chấp nhận thanh toán, thanh toán bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu.

• Đến 16g của ngày đến hạn thanh toán BCT mà KH vẫn chưa có đủ nguồn tiền thanh toán, ĐV và TT.NVNHBB phối hợp thực hiện thanh toán bắt buộc theo hướng dẫn tại khoản 2, Mục V của Phụ lục này.

• ĐV giao BCT cho KH theo Quy trình Giao bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu.

2.3.3. Xử lý BCT có bất hợp lệ

• Nếu KH thông báo từ chối BHL, ĐV phối hợp TT.NVNHBB thực hiện hoàn trả BCT theo Quy trình Hoàn trả/Chuyển tiếp BCT LC, nhờ thu nhập khẩu.

• Nếu KH thông báo chấp nhận BHL, ĐV

• Giao BCT cho KH theo Quy trình Giao bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu;

• Thanh toán (đối với BCT trả ngay) hoặc chấp nhận thanh toán (đối với BCT trả chậm) trong vòng 1 ngày làm việc kể từ sau ngày giao BCT BHL cho KH theo Quy trình Chấp nhận thanh toán, thanh toán bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu.[]{#_Toc179987461 .anchor}

3. Xác định số tiền cần thực hiện đảm bảo bổ sung cho BCT LC nhập khẩu

• Số tiền cần thực hiện biện pháp đảm bảo bổ sung (A) được xác định như sau:

(A) = (B) -- (C)

Trong đó:

• (B) = Trị giá BCT;

• (C) = Số tiền đã được đảm bảo của BCT

= Trị giá BCT * Tỷ lệ % đảm bảo theo phê duyệt của CTQ tại thời điểm phát hành.

• Số tiền (C) chỉ được trích toàn bộ từ số tiền đảm bảo (hoặc số tiền đảm bảo còn lại) của LC khi:

• (B) < Trị giá/Trị giá còn lại của LC và LC không cho phép giao hàng từng phần; hoặc

• Sau khi thanh toán BCT, trị giá còn lại của LC quá nhỏ, không đủ cho 1 đợt giao hàng (khoảng 22->28 tấn/20' container). Trưởng ĐV/Người được phân quyền được quyền xét duyệt trích toàn bộ từ số tiền đảm bảo (hoặc số tiền đảm bảo còn lại) của LC trên cơ sở (i) đánh giá uy tín KH và (ii) KH cam kết bằng văn bản v/v thanh toán cho Sacombank nếu người thụ hưởng tiếp tục xuất trình BCT hợp lệ theo LC.

IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU

1. Kiểm tra bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu

1.1. Phạm vi kiểm tra

Stt	Nội dung kiểm tra	Trách nhiệm kiểm tra > ĐV	Trách nhiệm kiểm tra > TT.NVNHBB
1	Thông tin khách hàng (người trả tiền/drawee) trên BCT	x
2	Tình trạng phát sinh trước khi nhận BCT gốc , bao gồm: • Ký hậu B/L, • Ký Biên bản nhận hàng, • Phát hành bảo lãnh/ủy quyền nhận hàng.	x
3	Trường hợp đặc biệt cần đánh giá tăng cường	x
4	Bộ chứng từ NTNK
	• Loại chứng từ và số lượng (bản chính, bản sao) xuất trình (4)	x	x
	• Thư nhờ thu của ngân hàng xuất trình		x
	• Tính phù hợp của BCT		x
5	Thông tin trên BCT liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL		x

^(4)^ Đơn vị tiếp nhận BCT gốc chịu trách nhiệm kiểm tra.

1.2. Hướng dẫn kiểm tra

1.  **Thông tin khách hàng (người trả tiền/drawee) trên BCT**

• Có mở TKTT tại Sacombank. Nếu KH chưa mở TKTT, ĐV hướng dẫn KH mở TKTT theo quy định trước khi thực hiện giao dịch.

• Tên, địa chỉ thể hiện trong BCT phù hợp hồ sơ KH đang lưu tại ĐV.

  1. Tình trạng phát sinh trước khi nhận BCT gốc

• Kiểm tra BCT có phát sinh việc (i) ký hậu Vận đơn đường biển, (ii) ký Biên nhận giao hàng, hoặc (iii) Phát hành Thư ủy quyền/Thư bảo lãnh nhận hàng trước đó hay không và xác nhận tương ứng trên E-portal.

  1. Trường hợp đặc biệt cần đánh giá tăng cường

• Nếu (i) BCT được gửi trực tiếp từ người bán đến Sacombank (Người gửi trên Biên lai CPN không phải là ngân hàng), hoặc (ii) Chứng từ vận tải không xuất trình, hoặc (iii) Chứng từ vận tải trong BCT là bản copy/photocopy, hoặc (iv) Chứng từ vận tải trong BCT thể hiện hàng không về Việt Nam, ĐV đánh giá tăng cường nhằm đảm bảo giao dịch thật:

• Khách hàng uy tín, giao dịch mua bán hàng hóa thật, mặt hàng nhập khẩu phù hợp với hoạt động sản xuất kinh doanh của KH; và

•  KH có khả năng bổ sung được TKHQ/chứng từ báo có theo quy định của Sacombank.

• Nếu Chứng từ vận tải trong BCT thể hiện hàng không về Việt Nam, Thư thông báo BCT đến cần lưu ý KH:

• Cam kết chuyển nguồn thu bán hàng về TKTT mở tại Sacombank; và

• Bổ sung cho Sacombank Hợp đồng mua hàng và Hợp đồng bán hàng thể hiện thông tin hàng hóa phù hợp với BCT nhờ thu.

  1. Bộ chứng từ NTNK

     a. Loại chứng từ và số lượng (bản chính, bản sao) xuất trình:

• Kiểm đếm loại chứng từ và số lượng chứng từ thực nhận, đối chiếu với loại và số lượng chứng từ ghi nhận trên Thư đòi tiền (nếu có) để tránh trường hợp kiểm đếm sót chứng từ.

  a. Thư nhờ thu của ngân hàng xuất trình

• Thể hiện thông tin phù hợp:

• Ngân hàng nhận BCT là Sacombank;

• Hình thức và số tiền nhờ thu phù hợp với Hối phiếu và/hoặc Hóa đơn;

• Tên và địa chỉ của Người trả tiền (Drawee) phù hợp với Hối phiếu và/hoặc Hóa đơn;

• Chỉ thị thanh toán rõ ràng, phù hợp với đồng tiền thanh toán của BCT;

• Tham chiếu URC hiện hành;

• Các chỉ thị đặc biệt trên Thư nhờ thu và hướng xử lý:

Stt	Chỉ thị đặc biệt	Hướng xử lý
1	Charges/Interest are for drawe’s account and can not be waived.	Phí/Lãi phát sinh do KH chịu toàn bộ (không trừ vào trị giá BCT khi thanh toán), không thể bỏ qua. Trường hợp KH từ chối thanh toán phí/lãi, ĐV giữ BCT chờ TT.NVNHBB xác nhận với ngân hàng nhờ thu.
2	Protest for non-payment/non-acceptable	Nếu BCT nhờ thu là DA, TT.NVNHBB lập điện gửi đến NHNT về việc không chấp nhận Protest, nội dung điện nêu rõ “Sacombank không thực hiện protest. Sacombank sẽ giao BCT cho KH nếu KH chấp nhận thanh toán trước khi nhận được chỉ thị khác của NHNT”
3	Deliver against Acceptance and Aval or bank undertaking/ guarantee	BCT chỉ được giao cho KH khi KH chấp nhận thanh toán vào ngày đến hạn và Sacombank có cam kết/bảo lãnh thanh toán. Trường hợp ĐV từ chối phát hành cam kết/bảo lãnh thanh toán cho KH, ĐV giữ BCT chờ TT.NVNHBB xác nhận với ngân hàng nhờ thu.

a. Tính phù hợp của BCT

• Hối phiếu đòi tiền phù hợp;

• Thông tin trên Hóa đơn phù hợp với chứng từ vận tải, chứng thư bảo hiểm;

• Chứng từ vận tải, chứng thư bảo hiểm được lập/ký hậu phù hợp;

• Không nhận thu hộ BCT:

Stt	Trường hợp không nhận thu hộ	Hướng xử lý
1	Toàn bộ là chứng từ copy/photocopy	Thông báo từ chối thu hộ đến KH và NHNT/Nhà XK
2	BCT D/A trực tiếp và không có Thư nhờ thu của NH phục vụ Nhà XK	Thông báo từ chối thu hộ đến KH và NHNT/Nhà XK
3	BCT D/A có Hối phiếu đòi tiền Sacombank	Lập điện đề nghị NHNT gửi lại Hối phiếu mới đòi tiền Nhà NK/Người trả tiền
4	Chứng từ vận tải thể hiện giao hàng theo lệnh của NH khác	Lập điện đề nghị NHNT cho chỉ thị xử lý

• [Lưu ý]{.underline}: Trường hợp BCT nhờ thu được gửi thành 2 lot về Sacombank và hồ sơ lot 1 đã thanh toán, khi nhận được BCT lot 2 , ĐV không gửi về TT.NVNHBB kiểm tra lại mà chỉ lập Thư thông báo BCT nhờ thu đến (BM-TTQT.NTNK.01a), giao BCT cho KH và lưu hồ sơ.

  1. Thông tin trên BCT liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL

• Kiểm tra theo quy định tại khoản 3 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này.

IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU > 2. Điều kiện giao bộ chứng từ nhờ thu

2. Điều kiện giao bộ chứng từ nhờ thu

Chỉ thị nhờ thu	Điều kiện giao BCT nhờ thu
D/P (Documents against Payment)	• KH thanh toán hối phiếu/BCT và các khoản phí liên quan (nếu có).
D/A (Documents Against Acceptance)	• KH chấp nhận thanh toán hối phiếu đòi nợ/BCT vào ngày đến hạn (ký hậu hối phiếu) hoặc cam kết thanh toán vào ngày đến hạn bằng văn bản.
Vừa D/P vừa D/A	• KH thanh toán hối phiếu/BCT và các khoản phí liên quan cho giá trị nhờ thu D/P; và đồng thời • KH chấp nhận thanh toán hối phiếu đòi nợ/BCT vào ngày đến hạn hoặc cam kết thanh toán vào ngày đến hạn bằng văn bản cho giá trị nhờ thu D/A.
Giao chứng từ khi có Giấy hứa trả tiền (Promissory Notes), Thư cam kết trả tiền (Letters of Payment Undertaking), Biên lai tín thác (Signed Trust Receipt), …	• KH xuất trình Giấy hứa trả tiền/Thư cam kết trả tiền/Biên lai tín thác do chính KH lập (một số trường hợp bắt buộc phải lập theo mẫu đính kèm trong BCT nhờ thu).
D/A (D/P) xxx days after (from) sight	KH chấp nhận thanh toán (thanh toán) Hối phiếu đòi nợ /BCT sau xxx ngày nhìn thấy BCT. Ngày nhìn thấy BCT tạm tính là ngày Sacombank nhận BCT. Tuy nhiên, nếu KH cho rằng ngày nhìn thấy BCT là ngày KH chấp nhận thanh toán BCT thì vẫn được chấp nhận, miễn là KH ghi nhận chính xác ngày đến hạn trên thư Thông báo BCT nhờ thu đến – Phần “Ý kiến khách hàng”.
Quy định việc trả lãi phạt (interest) nếu chậm thanh toán	Sacombank chỉ được giao BCT cho KH nếu: • Thư nhờ thu không quy định “Lãi không thể bỏ qua” (Interest must/can/may not be waived) hoặc cụm từ có nghĩa tương tự; và • KH xác nhận từ chối thanh toán lãi phạt trên thư Thông báo BCT nhờ thu đến – Phần “Ý kiến khách hàng”.

IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU > 3. Ký hậu B/L, ký Biên nhận giao hàng, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng trước khi bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu gốc được gửi đến Sacombank

3. Ký hậu B/L, ký Biên nhận giao hàng, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng trước khi bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu gốc được gửi đến Sacombank

ĐV thực hiện theo Quy trình Ký hậu vận đơn đường biển (B/L), ký biên nhận giao hàng (BNGH), ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng trước khi BCT gốc về Sacombank trên cơ sở:

• BCT là Nhờ thu D/P;

• KH cam kết bằng văn bản các nội dung sau:

• Giao dịch không liên quan đến quốc gia/tổ chức/cá nhân thuộc danh sách cấm/hạn chế giao dịch theo quy định của Sacombank;

• BCT nhờ thu gốc sẽ được gửi tới Sacombank thu hộ;

• Ủy quyền cho Sacombank một trong các nội dung:

❒ Ghi nợ tài khoản thanh toán của KH tại Sacombank để bảo đảm thanh toán trị giá hóa đơn và các chi phí NH ngay khi ký hậu vận đơn, ký Biên nhận giao hàng hoặc phát hành Thư ủy quyền nhận hàng/Thư bảo lãnh nhận hàng; và/hoặc

❒ Tạm khóa tài khoản thanh toán của KH tại Sacombank để bảo đảm thanh toán trị giá hóa đơn và các chi phí NH ngay khi BCT gốc về Sacombank; và/hoặc

❒ Phong tỏa HMTD (đảm bảo bằng bất động sản) do Sacombank cấp để bảo đảm thanh toán trị giá hóa đơn và các chi phí NH khi BCT gốc về Sacombank.

• Nộp tiền bổ sung nếu trị giá BCT nhờ thu gửi tới Sacombank lớn hơn trị giá BCT Sacombank đã ký hậu vận đơn, ký Biên nhận giao hàng hoặc phát hành Thư ủy quyền/Thư bảo lãnh nhận hàng;

• Chấp nhận mọi sai sót của BCT khi về đến Sacombank và thanh toán vô điều kiện, không từ chối hay khiếu nại. Khi BCT nhờ thu gốc gửi đến Sacombank, Sacombank được quyền chủ động ghi nợ tất cả các tài khoản của KH để thanh toán hoặc cho vay bằng VND hoặc ngoại tệ của BCT theo (các) Hợp đồng tín dụng ký với Sacombank với số tiền nhận nợ vay, thời hạn vay, lãi suất và các vấn đề khác liên quan đến việc nhận nợ vay do Sacombank quyết định mà không cần bất cứ sự xác nhận nào của KH.

• ĐV đánh giá uy tín của KH trong quá trình giao dịch với Sacombank, quan hệ giữa KH với Nhà XK/Người đòi tiền;

• ĐV theo dõi và thu hồi Thư bảo lãnh nhận hàng theo hướng dẫn tại tiết 2.2, khoản 2 Mục III của Phụ lục này.

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 1. Thanh toán trước hạn đối với bộ chứng từ LC nhập khẩu trả chậm

1. Thanh toán trước hạn đối với bộ chứng từ LC nhập khẩu trả chậm

• Chỉ thanh toán trước hạn khi KH có văn bản yêu cầu.

• Văn bản yêu cầu của KH cần đảm bảo thể hiện các nội dung cam kết sau:

"Nếu NH xuất trình yêu cầu Sacombank thanh toán chi phí, tổn thất, rủi ro phát sinh do thanh toán trước hạn, Sacombank được quyền tự động trích nợ tất cả các TK của chúng tôi tại Sacombank để thanh toán. Nếu TK chúng tôi không đủ số dư để thanh toán, chúng tôi đồng ý vô điều kiện:

• Nhận nợ vay theo (các) hợp đồng tín dụng ký kết với Sacombank để thanh toán vào ngày Sacombank thanh toán cho nước ngoài đúng số tiền nhận nợ. Thời hạn vay, lãi suất và các vấn đề khác liên quan đến việc nhận nợ vay này do Sacombank quyết định mà không cần bất cứ sự xác nhận nào của chúng tôi"; và/hoặc

• Nhận nợ vay bắt buộc theo mức lãi phạt do Sacombank quy định".

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 2. Thanh toán bắt buộc đối với bộ chứng từ LC nhập khẩu hợp lệ đến hạn

2. Thanh toán bắt buộc đối với bộ chứng từ LC nhập khẩu hợp lệ đến hạn

Khi phải thực hiện thanh toán bắt buộc theo quy định tại tiết 2.3, khoản 2 Mục III của Phụ lục này, ĐV và TT.NVNHBB phối hợp thực hiện như sau:

• TT.NVNHBB lập điện thanh toán cho người thụ hưởng, ghi nợ TK thu chi hộ của ĐV với Hội sở như sau:

Nợ TK thu chi hộ với Hội sở CCY11505...1XXXX

Có TK Nostro thích hợp

Có PL phí thích hợp

Có TK VAT

Số tiền: Trị giá BCT (gồm phí của NHXT nếu có)

Nội dung: Thanh toán LC số ...

• ĐV hạch toán thanh toán đối ứng như sau:

Nợ: TKKQ (đối với LC có ký quỹ)

Có: TK thu chi hộ với Hội sở CCY115050001XXXX

Số tiền: Trị giá BCT x Tỷ lệ ký quỹ LC khi phát hành (1)

Nội dung: Nhờ Hội sở thanh toán LC số ...

Nợ: TK nợ dưới tiêu chuẩn (nhóm 3)

Có: TK thu chi hộ với Hội sở CCY115050001XXXX

Số tiền: Trị giá BCT (gồm phí của NHXT nếu có) -- (1)

Nội dung: Nhờ Hội sở thanh toán LC số ...

• ĐV hoàn tất thủ tục cho vay bắt buộc trong ngày và không phát hành LC mới cho KH đang phát sinh nợ vay bắt buộc.

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 3. Đặt nguồn thanh toán

3. Đặt nguồn thanh toán

• BCT LCNK hợp lệ thanh toán vào ngày đến hạn: ĐV không cần đặt nguồn, trừ khi ngày đến hạn rơi vào ngày nghỉ (theo Thông báo số 907/2024/TB-ĐCTC ngày 08/04/2024 do B.TGD ban hành hoặc các văn bản sửa đổi, bổ sung, thay thế trong từng thời kỳ) của quốc gia có các loại ngoại tệ sau:

• EUR/CAD/USD: Đặt nguồn trước ngày đến hạn 1 ngày;

• AUD/GBP/CHF/SGD/JPY: Đặt nguồn trước ngày đến hạn 2 ngày.

• Các trường hợp còn lại: ĐV phải đặt nguồn thanh toán theo Hướng dẫn sử dụng chương trình QLHS và ĐNTT tại khoản 6 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này.

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 4. Tra soát thanh toán đối với BCT nhờ thu nhập khẩu

4. Tra soát thanh toán đối với BCT nhờ thu nhập khẩu

Sau 06 tháng kể từ ngày nhận BCT nhờ thu D/P hoặc sau 03 tháng kể từ ngày đến hạn thanh toán BCT nhờ thu D/A:

• TT.NVNHBB lập Thư thông báo (BM-TTQT.02) về việc Sacombank sẽ đóng hồ sơ hoặc hoàn trả BCT vào ngày làm việc thứ 5 kể từ sau ngày thông báo nếu KH không nhận BCT.

• ĐV gửi Thư thông báo (đã ký và đóng dấu) đến KH.

• ĐV phối hợp TT.NVNHBB đóng hồ sơ hoặc hoàn trả BCT theo yêu cầu của KH theo Quy trình Hoàn trả/Chuyển tiếp bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu.

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 5. Theo dõi và xử lý hồ sơ KH cam kết bổ sung

5. Theo dõi và xử lý hồ sơ KH cam kết bổ sung

Khi thanh toán BCT LC/nhờ thu nhập khẩu, Đơn vị theo dõi và đôn đốc khách hàng bổ sung:

Chứng từ bổ sung	Hướng dẫn xử lý
Báo có: Đối với BCT mua bán chuyển khẩu/hàng hoá không về Việt Nam, tạm nhập tái xuất (Số tiền báo có phải lớn hơn số tiền đã thanh toán cho hàng hóa tương ứng); Tờ khai hải quan: Đối với BCT nhờ thu trực tiếp, BCT nhờ thu không có bản gốc chứng từ vận tải.	• ĐV tạo báo cáo trên Chương trình QLHSTT&ĐNTT để xác định các BCT LC chuyển khẩu, tạm nhập tái xuất cần theo dõi báo có, hoặc TKHQ đối BCT nhờ thu; • Khi nhận báo có/TKHQ, ĐV cập nhật trạng thái “Đã bổ sung” trên Chương trình QLHSTT&ĐNTT và lưu chứng từ báo có vào Omnidocs/E-Portal. Lưu ý : Các trường hợp báo có không về Sacombank (hoặc số tiền báo có thấp hơn số tiền đã thanh toán), TKHQ bổ sung có sai biệt hoặc KH gia hạn thời hạn báo có/TKHQ,….: ĐV xử lý tương tự quy định tại tiết 1.4 khoản 1 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này và Mục I của Phụ luc 1.4 – Theo dõi và xử lý hồ sơ KH bổ sung TT trả trước.
Bản chụp màn hình Báo cáo tình hình vay trả nợ nước ngoài ngắn hạn : Đối với hồ sơ có phát sinh vay trả nợ nước ngoài ngắn hạn	ĐV và TT.NVNHBB xác định trường hợp cần bổ sung và thực hiện yêu cầu KH bổ sung tại thời điểm thanh toán

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > VI. KHÔI PHỤC LC SAU KHI LC ĐÃ HỦY/ĐÓNG/TẤT TOÁN

VI. KHÔI PHỤC LC SAU KHI LC ĐÃ HỦY/ĐÓNG/TẤT TOÁN

1. []{#_Hlk12462618 .anchor}Trường hợp khôi phục

• KH đề nghị tu chỉnh LC; hoặc

• Sacombank nhận BCT xuất trình theo LC.

2. []{#_Hlk12462784 .anchor}Trị giá LC được khôi phục

• Số dư LC trước khi hủy/đóng/tất toán; hoặc

• Số dư LC theo nội dung tu chỉnh; hoặc

• Trị giá BCT.

3. []{#_Hlk12462802 .anchor}Đơn vị thực hiện khôi phục LC

• TT.NVNHBB khôi phục LC trên T24 và thông báo cho ĐV để thực hiện biện pháp đảm bảo cho LC.

4. Biện pháp đảm bảo cho LC sau khi khôi phục

• ĐV thực hiện các biện pháp đảm bảo cho giá trị LC sau khi khôi phục tương tự lúc phát hành.

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > VII. GIẢI TỎA KÝ QUỸ KHI LC ĐÃ HẾT HIỆU LỰC

VII. GIẢI TỎA KÝ QUỸ KHI LC ĐÃ HẾT HIỆU LỰC

1. Trường hợp được giải tỏa ký quỹ

• LC hết hiệu lực ≥ 30 ngày, ĐV được quyền giải tỏa ký quỹ cho KH.

• LC hết hiệu lực < 30 ngày, ĐV được quyền xét duyệt giải tỏa ký quỹ/giải chấp TSĐB theo quy định nghiệp vụ Cấp tín dụng trên cơ sở:

• ĐV đánh giá KH có uy tín trong giao dịch với Sacombank, chưa từng phát sinh quá hạn thanh toán BCT LCNK;

• KH cam kết (bằng văn bản) v/v thanh toán BCT và các chi phí phát sinh theo thông báo của Sacombank nếu sau thời gian giải tỏa ký quỹ nhà xuất khẩu tiếp tục giao hàng và xuất trình BCT đòi tiền theo LC nhập khẩu.

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 2. Trường hợp không được giải tỏa ký quỹ

2. Trường hợp không được giải tỏa ký quỹ

• Khi tu chỉnh giảm trị giá LC, ĐV không được giải tỏa tiền ký quỹ hoặc giảm tài sản đảm bảo tương ứng với phần giá trị tu chỉnh giảm, trừ khi (i) Sacombank nhận được điện xác thực từ NH người thụ hưởng thông báo về việc chấp nhận nội dung tu chỉnh, hoặc (ii) Có phê duyệt của CTQ cấp tín dụng.

I. QUY ĐỊNH CHUNG > 1. Luân chuyển hồ sơ nghiệp vụ LC, nhờ thu nhập khẩu giữa ĐV và TT.NVNHBB

1. Luân chuyển hồ sơ nghiệp vụ LC, nhờ thu nhập khẩu giữa ĐV và TT.NVNHBB

Stt	Nghiệp vụ	Kênh luân chuyển > Omni	Kênh luân chuyển > E-portal
1	Phát hành, tu chỉnh LC nhập khẩu	x
2	Hủy LC nhập khẩu	x
3	Ký hậu B/L, ký BNGH, phát hành ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng trước khi BCT gốc về Sacombank	x
4	Xử lý BCT LC, nhờ thu nhập khẩu (1)		x
5	Giao BCT LC, nhờ thu nhập khẩu	x
6	Thanh toán, chấp nhận thanh toán BCT LC, nhờ thu nhập khẩu	x
7	Xử lý văn bản của khách hàng	x
8	Xử lý bản điện của Ngân hàng khác	x
9	Hoàn trả/chuyển tiếp BCT LC, nhờ thu nhập khẩu	x

^(1)^ Khi scan BCT để upload lên Chương trình E-portal phải đảm bảo:

• Scan mỗi loại chứng từ một bản chính, hoặc bản copy nếu loại chứng từ đó không xuất trình bản chính;

• Scan đầy đủ mặt trước và mặt sau của các chứng từ: hối phiếu, chứng từ vận tải, chứng thư bảo hiểm, chứng nhận xuất xứ hàng hóa...

I. QUY ĐỊNH CHUNG > 2. Mẫu dấu ký hậu B/L

2. Mẫu dấu ký hậu B/L

Deliver to the order of
Place: Date:
FOR SAIGON THUONG TIN BANK (SACOMBANK)
_____________________ Authorized signature(s)

[Lưu ý:]{.underline}

• Deliver to the order of : Điền tên nhà nhập khẩu thể hiện trên B/L, ô "Notify party".

• Place : Điền tỉnh hoặc thành phố nơi ĐV đặt trụ sở giao dịch;

• Date : Điền ngày, tháng, năm ĐV ký hậu vận đơn.

II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 1. Hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC > 1.1. Hồ sơ phát hành LC

1.1. Hồ sơ phát hành LC

Stt	Chứng từ xuất trình (Ngân hàng giữ)	Thể thức chứng từ	Ghi chú
1	Giấy đề nghị phát hành thư tín dụng (BM-CTD.PHTTD.01)	Bản chính
2	Phương án sử dụng vốn (hoặc tương tự)	Bản chính	Theo quy định Cấp tín dụng
3	Hợp đồng mua hàng (hoặc Chứng từ có giá trị pháp lý tương đương) và các Phụ lục (nếu có)	Bản sao y
4	Chứng thư bảo hiểm và các Sửa đổi/bổ sung (nếu có)	Bản sao y	• Chỉ yêu cầu xuất trình khi Người mở LC chịu trách nhiệm mua bảo hiểm (theo điều kiện thương mại quốc tế); • Có thể miễn xuất trình cho KH khi LC được ký quỹ hoặc bảo đảm bằng TKTG 100% trị giá.
5	Hợp đồng ủy thác nhập khẩu và các Phụ lục (nếu có)	Bản sao y	Chỉ yêu cầu xuất trình khi Người mở LC là Bên nhập khẩu theo Hợp đồng ủy thác nhập khẩu.
6	Giấy phép/Hạn ngạch nhập khẩu	Bản sao y	Chỉ yêu cầu xuất trình khi mặt hàng nhập khẩu thuộc danh mục hàng hóa nhập khẩu theo Giấy phép hoặc hạn ngạch nhập khẩu.
7	Hợp đồng bán hàng (hoặc Chứng từ có giá trị pháp lý tương đương), và các Phụ lục (nếu có), quy định thanh toán vào TK của KH tại Sacombank	Bản sao y	• Chỉ yêu cầu xuất trình đối với LC mua bán hàng hóa theo hình thức “chuyển khẩu” hoặc “tạm nhập – tái xuất”. • Số tiền trên hợp đồng bán hàng/chứng từ báo có phải lớn hơn số tiền thanh toán cho hàng hóa trên Hợp đồng mua hàng.
8	Cam kết chuyển nguồn thu xuất khẩu về Sacombank (theo mẫu Sacombank) (nếu chưa nhận tiền hàng xuất khẩu).	Bản chính	• Chỉ yêu cầu xuất trình đối với LC mua bán hàng hóa theo hình thức “chuyển khẩu” hoặc “tạm nhập – tái xuất”. • Số tiền trên hợp đồng bán hàng/chứng từ báo có phải lớn hơn số tiền thanh toán cho hàng hóa trên Hợp đồng mua hàng.
9	Chứng từ báo có về Sacombank cho tiền hàng xuất khẩu (nếu có nhận tiền hàng xuất khẩu).	Bản sao	• Chỉ yêu cầu xuất trình đối với LC mua bán hàng hóa theo hình thức “chuyển khẩu” hoặc “tạm nhập – tái xuất”. • Số tiền trên hợp đồng bán hàng/chứng từ báo có phải lớn hơn số tiền thanh toán cho hàng hóa trên Hợp đồng mua hàng.

II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 1. Hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC > 1.2. Hồ sơ tu chỉnh LC

1.2. Hồ sơ tu chỉnh LC

Stt	Chứng từ xuất trình (Ngân hàng giữ)	Thể thức chứng từ	Ghi chú
1	Giấy đề nghị tu chỉnh thư tín dụng (BM-TTQT.03)	Bản chính
2	Phụ lục Hợp đồng mua hàng (hoặc Chứng từ có giá trị pháp lý tương đương)	Bản sao y	Chỉ yêu cầu xuất trình khi tu chỉnh (i) tăng trị giá LC, và/hoặc (ii) thay đổi tên/quy cách hàng hóa, đơn giá, điều kiện thương mại, và/hoặc (iii) Người thụ hưởng.
3	Sửa đổi/bổ sung Chứng thư bảo hiểm	Bản sao y	• Chỉ yêu cầu xuất trình khi (i) Người mở LC chịu trách nhiệm mua bảo hiểm (theo điều kiện thương mại quốc tế) và (ii) Nội dung tu chỉnh LC có ảnh hưởng đến nội dung Chứng thư bảo hiểm. • Có thể miễn xuất trình cho KH khi LC được được ký quỹ hoặc bảo đảm bằng TKTG 100% trị giá.
4	Hợp đồng ủy thác nhập khẩu và các Phụ lục (nếu có)	Bản sao y	Chỉ yêu cầu xuất trình khi Người mở LC ủy thác nhập khẩu hàng hóa cho bên thứ 3
5	Giấy phép/Hạn ngạch nhập khẩu (nếu có)	Bản sao y	Chỉ yêu cầu xuất trình khi mặt hàng nhập khẩu thuộc danh mục hàng hóa nhập khẩu theo Giấy phép hoặc hạn ngạch nhập khẩu.
7	Hợp đồng bán hàng (hoặc Chứng từ có giá trị pháp lý tương đương), và các Phụ lục (nếu có), quy định thanh toán vào TK của KH tại Sacombank	Bản sao y	• Chỉ yêu cầu xuất trình khi: • Tu chỉnh tăng trị giá của LC chuyển khẩu, hoặc • (2) Tu chỉnh cảng đến/nơi đến cuối cùng trên LC từ VN sang một quốc gia khác, hoặc • (2) Tu chỉnh thành LC “tạm nhập – tái xuất”. • Số tiền trên hợp đồng bán hàng/chứng từ báo có phải lớn hơn số tiền thanh toán cho hàng hóa trên Hợp đồng mua hàng.
8	Cam kết chuyển nguồn thu xuất khẩu về Sacombank (theo mẫu Sacombank) (nếu chưa nhận tiền hàng xuất khẩu) (2)	Bản chính	• Chỉ yêu cầu xuất trình khi: • Tu chỉnh tăng trị giá của LC chuyển khẩu, hoặc • (2) Tu chỉnh cảng đến/nơi đến cuối cùng trên LC từ VN sang một quốc gia khác, hoặc • (2) Tu chỉnh thành LC “tạm nhập – tái xuất”. • Số tiền trên hợp đồng bán hàng/chứng từ báo có phải lớn hơn số tiền thanh toán cho hàng hóa trên Hợp đồng mua hàng.
9	Chứng từ báo có về Sacombank cho tiền hàng xuất khẩu (nếu có nhận tiền hàng xuất khẩu) (2)	Bản sao	• Chỉ yêu cầu xuất trình khi: • Tu chỉnh tăng trị giá của LC chuyển khẩu, hoặc • (2) Tu chỉnh cảng đến/nơi đến cuối cùng trên LC từ VN sang một quốc gia khác, hoặc • (2) Tu chỉnh thành LC “tạm nhập – tái xuất”. • Số tiền trên hợp đồng bán hàng/chứng từ báo có phải lớn hơn số tiền thanh toán cho hàng hóa trên Hợp đồng mua hàng.

II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 2. Kiểm tra hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC > 2.1. Phạm vi kiểm tra

2.1. Phạm vi kiểm tra

Stt	Nội dung kiểm tra	Trách nhiệm kiểm tra > ĐV	Trách nhiệm kiểm tra > TT.NVNHBB
1	Thông tin trên hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL		x
2	Hồ sơ/chứng từ do KH xuất trình
	• Tính đầy đủ của hồ sơ	x
	• Thể thức chứng từ	x
	• Chữ ký và con dấu trên chứng từ	x
	• Yêu cầu đặc biệt đối với LC: • Xác nhận LC; • Cho phép đòi tiền bằng điện có chỉ định ngân hàng hoàn trả;	x
	• Tính phù hợp của chứng từ		x

II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 2. Kiểm tra hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC > 2.2. Hướng dẫn kiểm tra

2.2. Hướng dẫn kiểm tra

1. Thông tin trên hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL

• Kiểm tra theo quy định tại khoản 3 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này.

2. Tính đầy đủ của hồ sơ và thể thức chứng từ do khách hàng xuất trình

• Kiểm tra theo quy định tại khoản 1, Mục II của Phụ lục này.

3. Chữ ký và con dấu trên chứng từ

• Chứng từ phải có chữ ký và con dấu của Cơ quan/Đơn vị phát hành hoặc giữa các bên liên quan trên chứng từ.

4. Yêu cầu đặc biệt đối với LC

• Nếu KH yêu cầu phát hành LC xác nhận (Confirm), ĐV liên hệ P.ĐCTC để tìm NHXN, xác định mức phí.

• Nếu KH yêu cầu phát hành LC cho phép đòi tiền bằng điện (TT reimbursement allowed) 1 NHHT cụ thể, ĐV liên hệ P.ĐCTC để tìm NHHT, và lưu ý KH về khả năng phải thanh toán khi chưa nhận BCT gốc hoặc phải thanh toán trong vòng 3 ngày làm việc kể từ lúc nhận điện đòi tiền.

5. Tính phù hợp của chứng từ xuất trình

   a. Giấy đề nghị phát hành thư tín dụng:

• Theo mẫu của NH;

• Có đầy đủ chữ ký và con dấu KH theo quy định;

• Đóng dấu giáp lai giữa các trang (nếu có nhiều trang);

• Nội dung LC đề nghị NH phát hành:

• Phù hợp với Hợp đồng ngoại thương về thông tin người thụ hưởng, mô tả hàng hóa, cảng/nơi bốc/dỡ hàng;

• Không mâu thuẫn nhau trong nội tại LC;

  a. **Hợp đồng mua hàng, Hợp đồng bán hàng **

• Được ký bởi 2 Bên mua & Bên bán, trong đó:

• Phần ký của KH (vai trò là Bên mua hoặc Bên bán): có đầy đủ chữ ký và con dấu; 

• Phần ký của đối tác nước ngoài: chấp nhận chữ ký và/hoặc con dấu như thực xuất trình. 

• Phương thức thanh toán là LC. 

  a. **Chứng thư bảo hiểm **

• Có ngày phát hành không trễ hơn ngày giao hàng theo quy định LC; 

• Được ký và đóng dấu bởi ĐV bảo hiểm; 

• Thể hiện thông tin phù hợp với nội dung LC: tên hàng, số lượng, trị giá hàng, cảng đi/đến, số Hợp đồng,...; 

• Thể hiện điều kiện bảo hiểm;

• Giá trị bảo hiểm tối thiểu bằng trị giá LC.

• Người thụ hưởng bảo hiểm: Sacombank (khuyến khích) hoặc KH; 

• Phí bảo hiểm: Chứng thư bảo hiểm không được thể hiện nội dung "chưa đóng phí" hoặc "cho phép nợ phí" hoặc "bảo hiểm chỉ có hiệu lực khi đóng phí" (hoặc câu tương tự). 

  a. Giấy phép nhập khẩu, Hợp đồng ủy thác, Hợp đồng XK, Văn bản cam kết của KH

• Ký và đóng dấu bởi Cơ quan/Đơn vị liên quan; 

• Nội dung phù hợp.

II. PHÁT HÀNH/TU CHỈNH LC NHẬP KHẨU > 3. Lưu ý đối với phát hành/tu chỉnh LC trên kênh Internet Banking (IB)

3. Lưu ý đối với phát hành/tu chỉnh LC trên kênh Internet Banking (IB)

• Giấy đề nghị phát hành thư tín dụng được thay thế bởi Nội dung đề nghị phát hành thư tín dụng in từ IB, không yêu cầu phải có chữ ký và con dấu (do đã xác thực trên IB đối với user của khách hàng), và không yêu cầu phải đóng dấu giáp lai các trang.

• Các chứng từ khác của hồ sơ phát hành/tu chỉnh LC phải được scan từ bản chính/bản sao y/... theo quy định về thể thức chứng từ tại khoản 1 Mục II của Phụ lục này.

• CV tại ĐV vào IB in nội dung đề nghị mở LC, in/tải các chứng từ đính kèm để xử lý các bước tiếp theo.

• CV tại TT.NVNHBB không tạo mới giao dịch mở LC trên T24; tìm số TF của giao dịch mở LC trên T24 (trạng thái HOLD) dựa vào số tham chiếu trên IB, nhập bổ sung thông tin còn thiếu theo Hướng dẫn sử dụng T24 -- Phân hệ Tài trợ Thương mại (Dành cho nghiệp vụ LC, Nhờ thu nhập khẩu được lưu trên Sharepoint theo đường dẫn tại khoản 6 Mục IV Quy định chung của Quy trình Thanh toán quốc tế này).

III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 1. Kiểm tra bộ chứng từ LC nhập khẩu > 1.1. Phạm vi kiểm tra

1.1. Phạm vi kiểm tra

Stt	Nội dung kiểm tra	Trách nhiệm kiểm tra > ĐV	Trách nhiệm kiểm tra > TT.NVNHBB
1	Tình trạng phát sinh trước khi nhận BCT gốc , bao gồm: • Ký hậu B/L, ký Biên bản nhận hàng, phát hành bảo lãnh/ủy quyền nhận hàng; • Thanh toán theo điện đòi tiền; • Chấp nhận bất hợp lệ	x
2	Bộ chứng từ LCNK
	• Loại chứng từ và số lượng (bản chính, bản sao) xuất trình (3)	x	x
	• Thư đòi tiền của ngân hàng xuất trình		x
	• Tính hợp lệ của BCT		x
3	Thông tin trên BCT liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL		x

^(3)^ Đơn vị tiếp nhận BCT gốc chịu trách nhiệm kiểm tra.

III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 1. Kiểm tra bộ chứng từ LC nhập khẩu > 1.2. Hướng dẫn kiểm tra

1.2. Hướng dẫn kiểm tra

1.  **Tình trạng phát sinh trước khi nhận BCT gốc**

• Kiểm tra BCT có phát sinh trước đó một trong các trường hợp sau và xác nhận tương ứng trên E-portal:

• Ký hậu Vận đơn đường biển, ký Biên nhận giao hàng, phát hành Thư ủy quyền/Thư bảo lãnh nhận hàng;

• Thanh toán theo điện đòi tiền;

• Thông báo chấp nhận bất hợp lệ cho người thụ hưởng.

  1. BCT LCNK

  a. Loại chứng từ và số lượng (bản chính, bản sao) xuất trình

• Kiểm đếm loại chứng từ và số lượng chứng từ thực nhận, đối chiếu với loại và số lượng chứng từ ghi nhận trên Thư đòi tiền (nếu có) để tránh trường hợp kiểm đếm sót chứng từ.

  a. **Thư đòi tiền của ngân hàng xuất trình  **

• Thể hiện thông tin phù hợp:

• Người nhận BCT là Sacombank;

• Số LC do Sacombank phát hành;

• Kỳ hạn thanh toán theo LC;

• Tên người mở/người thụ hưởng phù hợp theo LC;

• Số tiền phù hợp với Hối phiếu hoặc Hóa đơn;

• Chỉ thị thanh toán rõ ràng, phù hợp với đồng tiền thanh toán của BCT.

  a. Tính hợp lệ của BCT

• Kiểm tra theo điều khoản, điều kiện của LC và tập quán quốc tế được áp dụng.

  1. Thông tin trên BCT liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL

• Kiểm tra theo quy định tại khoản 3 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này.

III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 2. Xử lý theo tình trạng bộ chứng từ LC nhập khẩu > 2.1. BCT đã được Sacombank thanh toán theo điện đòi tiền trước khi nhận BCT gốc

2.1. BCT đã được Sacombank thanh toán theo điện đòi tiền trước khi nhận BCT gốc

• BCT hợp lệ: ĐV giao BCT gốc cho KH, lưu ý ký hậu B/L gốc hoặc phát hành Thư ủy quyền nhận hàng (AWB) trước khi giao BCT nếu B/L, AWB lập giao hàng cho/theo lệnh của Sacombank (Consignee: Sacombank/To order of Sacombank).

• BCT có BHL và KH thông báo chấp nhận BHL: ĐV thực hiện tương tự trường hợp BCT hợp lệ.

• BCT có BHL và KH thông báo từ chối BHL: ĐV phối hợp TT.NVNHBB thực hiện hoàn trả BCT theo Quy trình Hoàn trả/Chuyển tiếp BCT LC, nhờ thu nhập khẩu.

[Lưu ý:]{.underline} Thông báo chấp nhận/từ chối BHL phải bằng văn bản.

III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 2. Xử lý theo tình trạng bộ chứng từ LC nhập khẩu > 2.2. BCT đã được Sacombank ký hậu B/L, ký BNGH, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng, hoặc chấp

2.2. BCT đã được Sacombank ký hậu B/L, ký BNGH, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng, hoặc chấp nhận bất hợp lệ trước khi nhận BCT gốc

• ĐV giao BCT gốc cho KH và thanh toán (BCT trả ngay)/chấp nhận thanh toán (BCT trả chậm) trong vòng 05 ngày làm việc kể từ sau ngày Sacombank nhận BCT theo Quy trình Chấp nhận thanh toán, thanh toán bộ chứng tù LC, nhờ thu nhập khẩu

• Đối với trường hợp đã phát hành Thư bảo lãnh nhận hàng trước đó, ĐV cần lưu ý:

• Khi giao BCT gốc cho KH, ĐV ký hậu B/L gốc, hướng dẫn KH liên hệ hãng vận chuyển để đổi B/L ký hậu và nhận lại Thư bảo lãnh nhận hàng gốc để hoàn trả cho Sacombank trong vòng 5 ngày làm việc.

• ĐV căn cứ vào báo cáo trên Chương trình QLHSTT&ĐNTT để theo dõi thu hồi Thư bảo lãnh nhận hàng kịp thời.

• Khi nhận lại Thư bảo lãnh nhận hàng bản chính, ĐV ghi chú/đóng dấu và ký xác nhận "Đã hủy" trên bản chính, lưu trữ theo quy định và cập nhật trạng thái "Đã bổ sung" trên Chương trình QLHS&ĐNTT.

III. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ LC NHẬP KHẨU > 2. Xử lý theo tình trạng bộ chứng từ LC nhập khẩu > 2.3. BCT không phát sinh ký hậu BL/BNGH, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng, chấp nhận bất hợp

2.3. BCT không phát sinh ký hậu BL/BNGH, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng, chấp nhận bất hợp lệ và chưa thanh toán trước khi nhận BCT gốc

2.3.1. Theo dõi đến hạn thanh toán/chấp nhận thanh toán BCT

• Hàng ngày, ĐV tạo Báo cáo "Bộ chứng từ LC nhập khẩu chờ thanh toán" trên MIS để kiểm tra, đảm bảo thanh toán/chấp nhận thanh toán BCT đúng hạn.

2.3.2. Xử lý BCT hợp lệ

• Chậm nhất vào ngày đến hạn, ĐV phải đảm bảo KH có đủ nguồn tiền để thanh toán (BCT trả ngay) hoặc thực hiện biện pháp đảm bảo thanh toán 100% trị giá BCT (BCT trả chậm) và chuyển hồ sơ thanh toán/chấp nhận thanh toán về TT.NVNHBB theo Quy trình Chấp nhận thanh toán, thanh toán bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu.

• Đến 16g của ngày đến hạn thanh toán BCT mà KH vẫn chưa có đủ nguồn tiền thanh toán, ĐV và TT.NVNHBB phối hợp thực hiện thanh toán bắt buộc theo hướng dẫn tại khoản 2, Mục V của Phụ lục này.

• ĐV giao BCT cho KH theo Quy trình Giao bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu.

2.3.3. Xử lý BCT có bất hợp lệ

• Nếu KH thông báo từ chối BHL, ĐV phối hợp TT.NVNHBB thực hiện hoàn trả BCT theo Quy trình Hoàn trả/Chuyển tiếp BCT LC, nhờ thu nhập khẩu.

• Nếu KH thông báo chấp nhận BHL, ĐV

• Giao BCT cho KH theo Quy trình Giao bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu;

• Thanh toán (đối với BCT trả ngay) hoặc chấp nhận thanh toán (đối với BCT trả chậm) trong vòng 1 ngày làm việc kể từ sau ngày giao BCT BHL cho KH theo Quy trình Chấp nhận thanh toán, thanh toán bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu.[]{#_Toc179987461 .anchor}

3. Xác định số tiền cần thực hiện đảm bảo bổ sung cho BCT LC nhập khẩu

• Số tiền cần thực hiện biện pháp đảm bảo bổ sung (A) được xác định như sau:

(A) = (B) -- (C)

Trong đó:

• (B) = Trị giá BCT;

• (C) = Số tiền đã được đảm bảo của BCT

= Trị giá BCT * Tỷ lệ % đảm bảo theo phê duyệt của CTQ tại thời điểm phát hành.

• Số tiền (C) chỉ được trích toàn bộ từ số tiền đảm bảo (hoặc số tiền đảm bảo còn lại) của LC khi:

• (B) < Trị giá/Trị giá còn lại của LC và LC không cho phép giao hàng từng phần; hoặc

• Sau khi thanh toán BCT, trị giá còn lại của LC quá nhỏ, không đủ cho 1 đợt giao hàng (khoảng 22->28 tấn/20' container). Trưởng ĐV/Người được phân quyền được quyền xét duyệt trích toàn bộ từ số tiền đảm bảo (hoặc số tiền đảm bảo còn lại) của LC trên cơ sở (i) đánh giá uy tín KH và (ii) KH cam kết bằng văn bản v/v thanh toán cho Sacombank nếu người thụ hưởng tiếp tục xuất trình BCT hợp lệ theo LC.

IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU

1. Kiểm tra bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu

1.1. Phạm vi kiểm tra

Stt	Nội dung kiểm tra	Trách nhiệm kiểm tra > ĐV	Trách nhiệm kiểm tra > TT.NVNHBB
1	Thông tin khách hàng (người trả tiền/drawee) trên BCT	x
2	Tình trạng phát sinh trước khi nhận BCT gốc , bao gồm: • Ký hậu B/L, • Ký Biên bản nhận hàng, • Phát hành bảo lãnh/ủy quyền nhận hàng.	x
3	Trường hợp đặc biệt cần đánh giá tăng cường	x
4	Bộ chứng từ NTNK
	• Loại chứng từ và số lượng (bản chính, bản sao) xuất trình (4)	x	x
	• Thư nhờ thu của ngân hàng xuất trình		x
	• Tính phù hợp của BCT		x
5	Thông tin trên BCT liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL		x

^(4)^ Đơn vị tiếp nhận BCT gốc chịu trách nhiệm kiểm tra.

1.2. Hướng dẫn kiểm tra

1.  **Thông tin khách hàng (người trả tiền/drawee) trên BCT**

• Có mở TKTT tại Sacombank. Nếu KH chưa mở TKTT, ĐV hướng dẫn KH mở TKTT theo quy định trước khi thực hiện giao dịch.

• Tên, địa chỉ thể hiện trong BCT phù hợp hồ sơ KH đang lưu tại ĐV.

  1. Tình trạng phát sinh trước khi nhận BCT gốc

• Kiểm tra BCT có phát sinh việc (i) ký hậu Vận đơn đường biển, (ii) ký Biên nhận giao hàng, hoặc (iii) Phát hành Thư ủy quyền/Thư bảo lãnh nhận hàng trước đó hay không và xác nhận tương ứng trên E-portal.

  1. Trường hợp đặc biệt cần đánh giá tăng cường

• Nếu (i) BCT được gửi trực tiếp từ người bán đến Sacombank (Người gửi trên Biên lai CPN không phải là ngân hàng), hoặc (ii) Chứng từ vận tải không xuất trình, hoặc (iii) Chứng từ vận tải trong BCT là bản copy/photocopy, hoặc (iv) Chứng từ vận tải trong BCT thể hiện hàng không về Việt Nam, ĐV đánh giá tăng cường nhằm đảm bảo giao dịch thật:

• Khách hàng uy tín, giao dịch mua bán hàng hóa thật, mặt hàng nhập khẩu phù hợp với hoạt động sản xuất kinh doanh của KH; và

•  KH có khả năng bổ sung được TKHQ/chứng từ báo có theo quy định của Sacombank.

• Nếu Chứng từ vận tải trong BCT thể hiện hàng không về Việt Nam, Thư thông báo BCT đến cần lưu ý KH:

• Cam kết chuyển nguồn thu bán hàng về TKTT mở tại Sacombank; và

• Bổ sung cho Sacombank Hợp đồng mua hàng và Hợp đồng bán hàng thể hiện thông tin hàng hóa phù hợp với BCT nhờ thu.

  1. Bộ chứng từ NTNK

     a. Loại chứng từ và số lượng (bản chính, bản sao) xuất trình:

• Kiểm đếm loại chứng từ và số lượng chứng từ thực nhận, đối chiếu với loại và số lượng chứng từ ghi nhận trên Thư đòi tiền (nếu có) để tránh trường hợp kiểm đếm sót chứng từ.

  a. Thư nhờ thu của ngân hàng xuất trình

• Thể hiện thông tin phù hợp:

• Ngân hàng nhận BCT là Sacombank;

• Hình thức và số tiền nhờ thu phù hợp với Hối phiếu và/hoặc Hóa đơn;

• Tên và địa chỉ của Người trả tiền (Drawee) phù hợp với Hối phiếu và/hoặc Hóa đơn;

• Chỉ thị thanh toán rõ ràng, phù hợp với đồng tiền thanh toán của BCT;

• Tham chiếu URC hiện hành;

• Các chỉ thị đặc biệt trên Thư nhờ thu và hướng xử lý:

Stt	Chỉ thị đặc biệt	Hướng xử lý
1	Charges/Interest are for drawe’s account and can not be waived.	Phí/Lãi phát sinh do KH chịu toàn bộ (không trừ vào trị giá BCT khi thanh toán), không thể bỏ qua. Trường hợp KH từ chối thanh toán phí/lãi, ĐV giữ BCT chờ TT.NVNHBB xác nhận với ngân hàng nhờ thu.
2	Protest for non-payment/non-acceptable	Nếu BCT nhờ thu là DA, TT.NVNHBB lập điện gửi đến NHNT về việc không chấp nhận Protest, nội dung điện nêu rõ “Sacombank không thực hiện protest. Sacombank sẽ giao BCT cho KH nếu KH chấp nhận thanh toán trước khi nhận được chỉ thị khác của NHNT”
3	Deliver against Acceptance and Aval or bank undertaking/ guarantee	BCT chỉ được giao cho KH khi KH chấp nhận thanh toán vào ngày đến hạn và Sacombank có cam kết/bảo lãnh thanh toán. Trường hợp ĐV từ chối phát hành cam kết/bảo lãnh thanh toán cho KH, ĐV giữ BCT chờ TT.NVNHBB xác nhận với ngân hàng nhờ thu.

a. Tính phù hợp của BCT

• Hối phiếu đòi tiền phù hợp;

• Thông tin trên Hóa đơn phù hợp với chứng từ vận tải, chứng thư bảo hiểm;

• Chứng từ vận tải, chứng thư bảo hiểm được lập/ký hậu phù hợp;

• Không nhận thu hộ BCT:

Stt	Trường hợp không nhận thu hộ	Hướng xử lý
1	Toàn bộ là chứng từ copy/photocopy	Thông báo từ chối thu hộ đến KH và NHNT/Nhà XK
2	BCT D/A trực tiếp và không có Thư nhờ thu của NH phục vụ Nhà XK	Thông báo từ chối thu hộ đến KH và NHNT/Nhà XK
3	BCT D/A có Hối phiếu đòi tiền Sacombank	Lập điện đề nghị NHNT gửi lại Hối phiếu mới đòi tiền Nhà NK/Người trả tiền
4	Chứng từ vận tải thể hiện giao hàng theo lệnh của NH khác	Lập điện đề nghị NHNT cho chỉ thị xử lý

• [Lưu ý]{.underline}: Trường hợp BCT nhờ thu được gửi thành 2 lot về Sacombank và hồ sơ lot 1 đã thanh toán, khi nhận được BCT lot 2 , ĐV không gửi về TT.NVNHBB kiểm tra lại mà chỉ lập Thư thông báo BCT nhờ thu đến (BM-TTQT.NTNK.01a), giao BCT cho KH và lưu hồ sơ.

  1. Thông tin trên BCT liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL

• Kiểm tra theo quy định tại khoản 3 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này.

2. Điều kiện giao bộ chứng từ nhờ thu

Chỉ thị nhờ thu	Điều kiện giao BCT nhờ thu
D/P (Documents against Payment)	• KH thanh toán hối phiếu/BCT và các khoản phí liên quan (nếu có).
D/A (Documents Against Acceptance)	• KH chấp nhận thanh toán hối phiếu đòi nợ/BCT vào ngày đến hạn (ký hậu hối phiếu) hoặc cam kết thanh toán vào ngày đến hạn bằng văn bản.
Vừa D/P vừa D/A	• KH thanh toán hối phiếu/BCT và các khoản phí liên quan cho giá trị nhờ thu D/P; và đồng thời • KH chấp nhận thanh toán hối phiếu đòi nợ/BCT vào ngày đến hạn hoặc cam kết thanh toán vào ngày đến hạn bằng văn bản cho giá trị nhờ thu D/A.
Giao chứng từ khi có Giấy hứa trả tiền (Promissory Notes), Thư cam kết trả tiền (Letters of Payment Undertaking), Biên lai tín thác (Signed Trust Receipt), …	• KH xuất trình Giấy hứa trả tiền/Thư cam kết trả tiền/Biên lai tín thác do chính KH lập (một số trường hợp bắt buộc phải lập theo mẫu đính kèm trong BCT nhờ thu).
D/A (D/P) xxx days after (from) sight	KH chấp nhận thanh toán (thanh toán) Hối phiếu đòi nợ /BCT sau xxx ngày nhìn thấy BCT. Ngày nhìn thấy BCT tạm tính là ngày Sacombank nhận BCT. Tuy nhiên, nếu KH cho rằng ngày nhìn thấy BCT là ngày KH chấp nhận thanh toán BCT thì vẫn được chấp nhận, miễn là KH ghi nhận chính xác ngày đến hạn trên thư Thông báo BCT nhờ thu đến – Phần “Ý kiến khách hàng”.
Quy định việc trả lãi phạt (interest) nếu chậm thanh toán	Sacombank chỉ được giao BCT cho KH nếu: • Thư nhờ thu không quy định “Lãi không thể bỏ qua” (Interest must/can/may not be waived) hoặc cụm từ có nghĩa tương tự; và • KH xác nhận từ chối thanh toán lãi phạt trên thư Thông báo BCT nhờ thu đến – Phần “Ý kiến khách hàng”.

3. Ký hậu B/L, ký Biên nhận giao hàng, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng trước khi bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu gốc được gửi đến Sacombank

ĐV thực hiện theo Quy trình Ký hậu vận đơn đường biển (B/L), ký biên nhận giao hàng (BNGH), ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng trước khi BCT gốc về Sacombank trên cơ sở:

• BCT là Nhờ thu D/P;

• KH cam kết bằng văn bản các nội dung sau:

• Giao dịch không liên quan đến quốc gia/tổ chức/cá nhân thuộc danh sách cấm/hạn chế giao dịch theo quy định của Sacombank;

• BCT nhờ thu gốc sẽ được gửi tới Sacombank thu hộ;

• Ủy quyền cho Sacombank một trong các nội dung:

❒ Ghi nợ tài khoản thanh toán của KH tại Sacombank để bảo đảm thanh toán trị giá hóa đơn và các chi phí NH ngay khi ký hậu vận đơn, ký Biên nhận giao hàng hoặc phát hành Thư ủy quyền nhận hàng/Thư bảo lãnh nhận hàng; và/hoặc

❒ Tạm khóa tài khoản thanh toán của KH tại Sacombank để bảo đảm thanh toán trị giá hóa đơn và các chi phí NH ngay khi BCT gốc về Sacombank; và/hoặc

❒ Phong tỏa HMTD (đảm bảo bằng bất động sản) do Sacombank cấp để bảo đảm thanh toán trị giá hóa đơn và các chi phí NH khi BCT gốc về Sacombank.

• Nộp tiền bổ sung nếu trị giá BCT nhờ thu gửi tới Sacombank lớn hơn trị giá BCT Sacombank đã ký hậu vận đơn, ký Biên nhận giao hàng hoặc phát hành Thư ủy quyền/Thư bảo lãnh nhận hàng;

• Chấp nhận mọi sai sót của BCT khi về đến Sacombank và thanh toán vô điều kiện, không từ chối hay khiếu nại. Khi BCT nhờ thu gốc gửi đến Sacombank, Sacombank được quyền chủ động ghi nợ tất cả các tài khoản của KH để thanh toán hoặc cho vay bằng VND hoặc ngoại tệ của BCT theo (các) Hợp đồng tín dụng ký với Sacombank với số tiền nhận nợ vay, thời hạn vay, lãi suất và các vấn đề khác liên quan đến việc nhận nợ vay do Sacombank quyết định mà không cần bất cứ sự xác nhận nào của KH.

• ĐV đánh giá uy tín của KH trong quá trình giao dịch với Sacombank, quan hệ giữa KH với Nhà XK/Người đòi tiền;

• ĐV theo dõi và thu hồi Thư bảo lãnh nhận hàng theo hướng dẫn tại tiết 2.2, khoản 2 Mục III của Phụ lục này.

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU

1. Thanh toán trước hạn đối với bộ chứng từ LC nhập khẩu trả chậm

• Chỉ thanh toán trước hạn khi KH có văn bản yêu cầu.

• Văn bản yêu cầu của KH cần đảm bảo thể hiện các nội dung cam kết sau:

"Nếu NH xuất trình yêu cầu Sacombank thanh toán chi phí, tổn thất, rủi ro phát sinh do thanh toán trước hạn, Sacombank được quyền tự động trích nợ tất cả các TK của chúng tôi tại Sacombank để thanh toán. Nếu TK chúng tôi không đủ số dư để thanh toán, chúng tôi đồng ý vô điều kiện:

• Nhận nợ vay theo (các) hợp đồng tín dụng ký kết với Sacombank để thanh toán vào ngày Sacombank thanh toán cho nước ngoài đúng số tiền nhận nợ. Thời hạn vay, lãi suất và các vấn đề khác liên quan đến việc nhận nợ vay này do Sacombank quyết định mà không cần bất cứ sự xác nhận nào của chúng tôi"; và/hoặc

• Nhận nợ vay bắt buộc theo mức lãi phạt do Sacombank quy định".

2. Thanh toán bắt buộc đối với bộ chứng từ LC nhập khẩu hợp lệ đến hạn

Khi phải thực hiện thanh toán bắt buộc theo quy định tại tiết 2.3, khoản 2 Mục III của Phụ lục này, ĐV và TT.NVNHBB phối hợp thực hiện như sau:

• TT.NVNHBB lập điện thanh toán cho người thụ hưởng, ghi nợ TK thu chi hộ của ĐV với Hội sở như sau:

Nợ TK thu chi hộ với Hội sở CCY11505...1XXXX

Có TK Nostro thích hợp

Có PL phí thích hợp

Có TK VAT

Số tiền: Trị giá BCT (gồm phí của NHXT nếu có)

Nội dung: Thanh toán LC số ...

• ĐV hạch toán thanh toán đối ứng như sau:

Nợ: TKKQ (đối với LC có ký quỹ)

Có: TK thu chi hộ với Hội sở CCY115050001XXXX

Số tiền: Trị giá BCT x Tỷ lệ ký quỹ LC khi phát hành (1)

Nội dung: Nhờ Hội sở thanh toán LC số ...

Nợ: TK nợ dưới tiêu chuẩn (nhóm 3)

Có: TK thu chi hộ với Hội sở CCY115050001XXXX

Số tiền: Trị giá BCT (gồm phí của NHXT nếu có) -- (1)

Nội dung: Nhờ Hội sở thanh toán LC số ...

• ĐV hoàn tất thủ tục cho vay bắt buộc trong ngày và không phát hành LC mới cho KH đang phát sinh nợ vay bắt buộc.

3. Đặt nguồn thanh toán

• BCT LCNK hợp lệ thanh toán vào ngày đến hạn: ĐV không cần đặt nguồn, trừ khi ngày đến hạn rơi vào ngày nghỉ (theo Thông báo số 907/2024/TB-ĐCTC ngày 08/04/2024 do B.TGD ban hành hoặc các văn bản sửa đổi, bổ sung, thay thế trong từng thời kỳ) của quốc gia có các loại ngoại tệ sau:

• EUR/CAD/USD: Đặt nguồn trước ngày đến hạn 1 ngày;

• AUD/GBP/CHF/SGD/JPY: Đặt nguồn trước ngày đến hạn 2 ngày.

• Các trường hợp còn lại: ĐV phải đặt nguồn thanh toán theo Hướng dẫn sử dụng chương trình QLHS và ĐNTT tại khoản 6 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này. 

4. Tra soát thanh toán đối với BCT nhờ thu nhập khẩu

Sau 06 tháng kể từ ngày nhận BCT nhờ thu D/P hoặc sau 03 tháng kể từ ngày đến hạn thanh toán BCT nhờ thu D/A:

• TT.NVNHBB lập Thư thông báo (BM-TTQT.02) về việc Sacombank sẽ đóng hồ sơ hoặc hoàn trả BCT vào ngày làm việc thứ 5 kể từ sau ngày thông báo nếu KH không nhận BCT.

• ĐV gửi Thư thông báo (đã ký và đóng dấu) đến KH.

• ĐV phối hợp TT.NVNHBB đóng hồ sơ hoặc hoàn trả BCT theo yêu cầu của KH theo Quy trình Hoàn trả/Chuyển tiếp bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu.

5. Theo dõi và xử lý hồ sơ KH cam kết bổ sung

Khi thanh toán BCT LC/nhờ thu nhập khẩu, Đơn vị theo dõi và đôn đốc khách hàng bổ sung:

Chứng từ bổ sung	Hướng dẫn xử lý
Báo có: Đối với BCT mua bán chuyển khẩu/hàng hoá không về Việt Nam, tạm nhập tái xuất (Số tiền báo có phải lớn hơn số tiền đã thanh toán cho hàng hóa tương ứng); Tờ khai hải quan: Đối với BCT nhờ thu trực tiếp, BCT nhờ thu không có bản gốc chứng từ vận tải.	• ĐV tạo báo cáo trên Chương trình QLHSTT&ĐNTT để xác định các BCT LC chuyển khẩu, tạm nhập tái xuất cần theo dõi báo có, hoặc TKHQ đối BCT nhờ thu; • Khi nhận báo có/TKHQ, ĐV cập nhật trạng thái “Đã bổ sung” trên Chương trình QLHSTT&ĐNTT và lưu chứng từ báo có vào Omnidocs/E-Portal. Lưu ý : Các trường hợp báo có không về Sacombank (hoặc số tiền báo có thấp hơn số tiền đã thanh toán), TKHQ bổ sung có sai biệt hoặc KH gia hạn thời hạn báo có/TKHQ,….: ĐV xử lý tương tự quy định tại tiết 1.4 khoản 1 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này và Mục I của Phụ luc 1.4 – Theo dõi và xử lý hồ sơ KH bổ sung TT trả trước.
Bản chụp màn hình Báo cáo tình hình vay trả nợ nước ngoài ngắn hạn : Đối với hồ sơ có phát sinh vay trả nợ nước ngoài ngắn hạn	ĐV và TT.NVNHBB xác định trường hợp cần bổ sung và thực hiện yêu cầu KH bổ sung tại thời điểm thanh toán

VI. KHÔI PHỤC LC SAU KHI LC ĐÃ HỦY/ĐÓNG/TẤT TOÁN

1. []{#_Hlk12462618 .anchor}Trường hợp khôi phục

• KH đề nghị tu chỉnh LC; hoặc

• Sacombank nhận BCT xuất trình theo LC.

2. []{#_Hlk12462784 .anchor}Trị giá LC được khôi phục

• Số dư LC trước khi hủy/đóng/tất toán; hoặc

• Số dư LC theo nội dung tu chỉnh; hoặc

• Trị giá BCT.

3. []{#_Hlk12462802 .anchor}Đơn vị thực hiện khôi phục LC

• TT.NVNHBB khôi phục LC trên T24 và thông báo cho ĐV để thực hiện biện pháp đảm bảo cho LC.

4. Biện pháp đảm bảo cho LC sau khi khôi phục

• ĐV thực hiện các biện pháp đảm bảo cho giá trị LC sau khi khôi phục tương tự lúc phát hành.

VII. GIẢI TỎA KÝ QUỸ KHI LC ĐÃ HẾT HIỆU LỰC

1. Trường hợp được giải tỏa ký quỹ

• LC hết hiệu lực ≥ 30 ngày, ĐV được quyền giải tỏa ký quỹ cho KH.

• LC hết hiệu lực < 30 ngày, ĐV được quyền xét duyệt giải tỏa ký quỹ/giải chấp TSĐB theo quy định nghiệp vụ Cấp tín dụng trên cơ sở:

• ĐV đánh giá KH có uy tín trong giao dịch với Sacombank, chưa từng phát sinh quá hạn thanh toán BCT LCNK;

• KH cam kết (bằng văn bản) v/v thanh toán BCT và các chi phí phát sinh theo thông báo của Sacombank nếu sau thời gian giải tỏa ký quỹ nhà xuất khẩu tiếp tục giao hàng và xuất trình BCT đòi tiền theo LC nhập khẩu.

2. Trường hợp không được giải tỏa ký quỹ

• Khi tu chỉnh giảm trị giá LC, ĐV không được giải tỏa tiền ký quỹ hoặc giảm tài sản đảm bảo tương ứng với phần giá trị tu chỉnh giảm, trừ khi (i) Sacombank nhận được điện xác thực từ NH người thụ hưởng thông báo về việc chấp nhận nội dung tu chỉnh, hoặc (ii) Có phê duyệt của CTQ cấp tín dụng.

IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU > 1. Kiểm tra bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu > 1.1. Phạm vi kiểm tra

1.1. Phạm vi kiểm tra

Stt	Nội dung kiểm tra	Trách nhiệm kiểm tra > ĐV	Trách nhiệm kiểm tra > TT.NVNHBB
1	Tình trạng phát sinh trước khi nhận BCT gốc , bao gồm: • Ký hậu B/L, ký Biên bản nhận hàng, phát hành bảo lãnh/ủy quyền nhận hàng; • Thanh toán theo điện đòi tiền; • Chấp nhận bất hợp lệ	x
2	Bộ chứng từ LCNK
	• Loại chứng từ và số lượng (bản chính, bản sao) xuất trình (3)	x	x
	• Thư đòi tiền của ngân hàng xuất trình		x
	• Tính hợp lệ của BCT		x
3	Thông tin trên BCT liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL		x

^(3)^ Đơn vị tiếp nhận BCT gốc chịu trách nhiệm kiểm tra.

IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU > 1. Kiểm tra bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu > 1.2. Hướng dẫn kiểm tra

1.2. Hướng dẫn kiểm tra

1.  **Tình trạng phát sinh trước khi nhận BCT gốc**

• Kiểm tra BCT có phát sinh trước đó một trong các trường hợp sau và xác nhận tương ứng trên E-portal:

• Ký hậu Vận đơn đường biển, ký Biên nhận giao hàng, phát hành Thư ủy quyền/Thư bảo lãnh nhận hàng;

• Thanh toán theo điện đòi tiền;

• Thông báo chấp nhận bất hợp lệ cho người thụ hưởng.

  1. BCT LCNK

  a. Loại chứng từ và số lượng (bản chính, bản sao) xuất trình

• Kiểm đếm loại chứng từ và số lượng chứng từ thực nhận, đối chiếu với loại và số lượng chứng từ ghi nhận trên Thư đòi tiền (nếu có) để tránh trường hợp kiểm đếm sót chứng từ.

  a. **Thư đòi tiền của ngân hàng xuất trình  **

• Thể hiện thông tin phù hợp:

• Người nhận BCT là Sacombank;

• Số LC do Sacombank phát hành;

• Kỳ hạn thanh toán theo LC;

• Tên người mở/người thụ hưởng phù hợp theo LC;

• Số tiền phù hợp với Hối phiếu hoặc Hóa đơn;

• Chỉ thị thanh toán rõ ràng, phù hợp với đồng tiền thanh toán của BCT.

  a. Tính hợp lệ của BCT

• Kiểm tra theo điều khoản, điều kiện của LC và tập quán quốc tế được áp dụng.

  1. Thông tin trên BCT liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL

• Kiểm tra theo quy định tại khoản 3 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này.

2. Xử lý theo tình trạng bộ chứng từ LC nhập khẩu

2.1. BCT đã được Sacombank thanh toán theo điện đòi tiền trước khi nhận BCT gốc

• BCT hợp lệ: ĐV giao BCT gốc cho KH, lưu ý ký hậu B/L gốc hoặc phát hành Thư ủy quyền nhận hàng (AWB) trước khi giao BCT nếu B/L, AWB lập giao hàng cho/theo lệnh của Sacombank (Consignee: Sacombank/To order of Sacombank).

• BCT có BHL và KH thông báo chấp nhận BHL: ĐV thực hiện tương tự trường hợp BCT hợp lệ.

• BCT có BHL và KH thông báo từ chối BHL: ĐV phối hợp TT.NVNHBB thực hiện hoàn trả BCT theo Quy trình Hoàn trả/Chuyển tiếp BCT LC, nhờ thu nhập khẩu.

[Lưu ý:]{.underline} Thông báo chấp nhận/từ chối BHL phải bằng văn bản.

2.2. BCT đã được Sacombank ký hậu B/L, ký BNGH, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng, hoặc chấp nhận bất hợp lệ trước khi nhận BCT gốc

• ĐV giao BCT gốc cho KH và thanh toán (BCT trả ngay)/chấp nhận thanh toán (BCT trả chậm) trong vòng 05 ngày làm việc kể từ sau ngày Sacombank nhận BCT theo Quy trình Chấp nhận thanh toán, thanh toán bộ chứng tù LC, nhờ thu nhập khẩu

• Đối với trường hợp đã phát hành Thư bảo lãnh nhận hàng trước đó, ĐV cần lưu ý:

• Khi giao BCT gốc cho KH, ĐV ký hậu B/L gốc, hướng dẫn KH liên hệ hãng vận chuyển để đổi B/L ký hậu và nhận lại Thư bảo lãnh nhận hàng gốc để hoàn trả cho Sacombank trong vòng 5 ngày làm việc.

• ĐV căn cứ vào báo cáo trên Chương trình QLHSTT&ĐNTT để theo dõi thu hồi Thư bảo lãnh nhận hàng kịp thời.

• Khi nhận lại Thư bảo lãnh nhận hàng bản chính, ĐV ghi chú/đóng dấu và ký xác nhận "Đã hủy" trên bản chính, lưu trữ theo quy định và cập nhật trạng thái "Đã bổ sung" trên Chương trình QLHS&ĐNTT.

2.3. BCT không phát sinh ký hậu BL/BNGH, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng, chấp nhận bất hợp lệ và chưa thanh toán trước khi nhận BCT gốc

2.3.1. Theo dõi đến hạn thanh toán/chấp nhận thanh toán BCT

• Hàng ngày, ĐV tạo Báo cáo "Bộ chứng từ LC nhập khẩu chờ thanh toán" trên MIS để kiểm tra, đảm bảo thanh toán/chấp nhận thanh toán BCT đúng hạn.

2.3.2. Xử lý BCT hợp lệ

• Chậm nhất vào ngày đến hạn, ĐV phải đảm bảo KH có đủ nguồn tiền để thanh toán (BCT trả ngay) hoặc thực hiện biện pháp đảm bảo thanh toán 100% trị giá BCT (BCT trả chậm) và chuyển hồ sơ thanh toán/chấp nhận thanh toán về TT.NVNHBB theo Quy trình Chấp nhận thanh toán, thanh toán bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu.

• Đến 16g của ngày đến hạn thanh toán BCT mà KH vẫn chưa có đủ nguồn tiền thanh toán, ĐV và TT.NVNHBB phối hợp thực hiện thanh toán bắt buộc theo hướng dẫn tại khoản 2, Mục V của Phụ lục này.

• ĐV giao BCT cho KH theo Quy trình Giao bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu.

2.3.3. Xử lý BCT có bất hợp lệ

• Nếu KH thông báo từ chối BHL, ĐV phối hợp TT.NVNHBB thực hiện hoàn trả BCT theo Quy trình Hoàn trả/Chuyển tiếp BCT LC, nhờ thu nhập khẩu.

• Nếu KH thông báo chấp nhận BHL, ĐV

• Giao BCT cho KH theo Quy trình Giao bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu;

• Thanh toán (đối với BCT trả ngay) hoặc chấp nhận thanh toán (đối với BCT trả chậm) trong vòng 1 ngày làm việc kể từ sau ngày giao BCT BHL cho KH theo Quy trình Chấp nhận thanh toán, thanh toán bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu.[]{#_Toc179987461 .anchor}

3. Xác định số tiền cần thực hiện đảm bảo bổ sung cho BCT LC nhập khẩu

• Số tiền cần thực hiện biện pháp đảm bảo bổ sung (A) được xác định như sau:

(A) = (B) -- (C)

Trong đó:

• (B) = Trị giá BCT;

• (C) = Số tiền đã được đảm bảo của BCT

= Trị giá BCT * Tỷ lệ % đảm bảo theo phê duyệt của CTQ tại thời điểm phát hành.

• Số tiền (C) chỉ được trích toàn bộ từ số tiền đảm bảo (hoặc số tiền đảm bảo còn lại) của LC khi:

• (B) < Trị giá/Trị giá còn lại của LC và LC không cho phép giao hàng từng phần; hoặc

• Sau khi thanh toán BCT, trị giá còn lại của LC quá nhỏ, không đủ cho 1 đợt giao hàng (khoảng 22->28 tấn/20' container). Trưởng ĐV/Người được phân quyền được quyền xét duyệt trích toàn bộ từ số tiền đảm bảo (hoặc số tiền đảm bảo còn lại) của LC trên cơ sở (i) đánh giá uy tín KH và (ii) KH cam kết bằng văn bản v/v thanh toán cho Sacombank nếu người thụ hưởng tiếp tục xuất trình BCT hợp lệ theo LC.

IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU

1. Kiểm tra bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu

1.1. Phạm vi kiểm tra

Stt	Nội dung kiểm tra	Trách nhiệm kiểm tra > ĐV	Trách nhiệm kiểm tra > TT.NVNHBB
1	Thông tin khách hàng (người trả tiền/drawee) trên BCT	x
2	Tình trạng phát sinh trước khi nhận BCT gốc , bao gồm: • Ký hậu B/L, • Ký Biên bản nhận hàng, • Phát hành bảo lãnh/ủy quyền nhận hàng.	x
3	Trường hợp đặc biệt cần đánh giá tăng cường	x
4	Bộ chứng từ NTNK
	• Loại chứng từ và số lượng (bản chính, bản sao) xuất trình (4)	x	x
	• Thư nhờ thu của ngân hàng xuất trình		x
	• Tính phù hợp của BCT		x
5	Thông tin trên BCT liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL		x

^(4)^ Đơn vị tiếp nhận BCT gốc chịu trách nhiệm kiểm tra.

1.2. Hướng dẫn kiểm tra

1.  **Thông tin khách hàng (người trả tiền/drawee) trên BCT**

• Có mở TKTT tại Sacombank. Nếu KH chưa mở TKTT, ĐV hướng dẫn KH mở TKTT theo quy định trước khi thực hiện giao dịch.

• Tên, địa chỉ thể hiện trong BCT phù hợp hồ sơ KH đang lưu tại ĐV.

  1. Tình trạng phát sinh trước khi nhận BCT gốc

• Kiểm tra BCT có phát sinh việc (i) ký hậu Vận đơn đường biển, (ii) ký Biên nhận giao hàng, hoặc (iii) Phát hành Thư ủy quyền/Thư bảo lãnh nhận hàng trước đó hay không và xác nhận tương ứng trên E-portal.

  1. Trường hợp đặc biệt cần đánh giá tăng cường

• Nếu (i) BCT được gửi trực tiếp từ người bán đến Sacombank (Người gửi trên Biên lai CPN không phải là ngân hàng), hoặc (ii) Chứng từ vận tải không xuất trình, hoặc (iii) Chứng từ vận tải trong BCT là bản copy/photocopy, hoặc (iv) Chứng từ vận tải trong BCT thể hiện hàng không về Việt Nam, ĐV đánh giá tăng cường nhằm đảm bảo giao dịch thật:

• Khách hàng uy tín, giao dịch mua bán hàng hóa thật, mặt hàng nhập khẩu phù hợp với hoạt động sản xuất kinh doanh của KH; và

•  KH có khả năng bổ sung được TKHQ/chứng từ báo có theo quy định của Sacombank.

• Nếu Chứng từ vận tải trong BCT thể hiện hàng không về Việt Nam, Thư thông báo BCT đến cần lưu ý KH:

• Cam kết chuyển nguồn thu bán hàng về TKTT mở tại Sacombank; và

• Bổ sung cho Sacombank Hợp đồng mua hàng và Hợp đồng bán hàng thể hiện thông tin hàng hóa phù hợp với BCT nhờ thu.

  1. Bộ chứng từ NTNK

     a. Loại chứng từ và số lượng (bản chính, bản sao) xuất trình:

• Kiểm đếm loại chứng từ và số lượng chứng từ thực nhận, đối chiếu với loại và số lượng chứng từ ghi nhận trên Thư đòi tiền (nếu có) để tránh trường hợp kiểm đếm sót chứng từ.

  a. Thư nhờ thu của ngân hàng xuất trình

• Thể hiện thông tin phù hợp:

• Ngân hàng nhận BCT là Sacombank;

• Hình thức và số tiền nhờ thu phù hợp với Hối phiếu và/hoặc Hóa đơn;

• Tên và địa chỉ của Người trả tiền (Drawee) phù hợp với Hối phiếu và/hoặc Hóa đơn;

• Chỉ thị thanh toán rõ ràng, phù hợp với đồng tiền thanh toán của BCT;

• Tham chiếu URC hiện hành;

• Các chỉ thị đặc biệt trên Thư nhờ thu và hướng xử lý:

Stt	Chỉ thị đặc biệt	Hướng xử lý
1	Charges/Interest are for drawe’s account and can not be waived.	Phí/Lãi phát sinh do KH chịu toàn bộ (không trừ vào trị giá BCT khi thanh toán), không thể bỏ qua. Trường hợp KH từ chối thanh toán phí/lãi, ĐV giữ BCT chờ TT.NVNHBB xác nhận với ngân hàng nhờ thu.
2	Protest for non-payment/non-acceptable	Nếu BCT nhờ thu là DA, TT.NVNHBB lập điện gửi đến NHNT về việc không chấp nhận Protest, nội dung điện nêu rõ “Sacombank không thực hiện protest. Sacombank sẽ giao BCT cho KH nếu KH chấp nhận thanh toán trước khi nhận được chỉ thị khác của NHNT”
3	Deliver against Acceptance and Aval or bank undertaking/ guarantee	BCT chỉ được giao cho KH khi KH chấp nhận thanh toán vào ngày đến hạn và Sacombank có cam kết/bảo lãnh thanh toán. Trường hợp ĐV từ chối phát hành cam kết/bảo lãnh thanh toán cho KH, ĐV giữ BCT chờ TT.NVNHBB xác nhận với ngân hàng nhờ thu.

a. Tính phù hợp của BCT

• Hối phiếu đòi tiền phù hợp;

• Thông tin trên Hóa đơn phù hợp với chứng từ vận tải, chứng thư bảo hiểm;

• Chứng từ vận tải, chứng thư bảo hiểm được lập/ký hậu phù hợp;

• Không nhận thu hộ BCT:

Stt	Trường hợp không nhận thu hộ	Hướng xử lý
1	Toàn bộ là chứng từ copy/photocopy	Thông báo từ chối thu hộ đến KH và NHNT/Nhà XK
2	BCT D/A trực tiếp và không có Thư nhờ thu của NH phục vụ Nhà XK	Thông báo từ chối thu hộ đến KH và NHNT/Nhà XK
3	BCT D/A có Hối phiếu đòi tiền Sacombank	Lập điện đề nghị NHNT gửi lại Hối phiếu mới đòi tiền Nhà NK/Người trả tiền
4	Chứng từ vận tải thể hiện giao hàng theo lệnh của NH khác	Lập điện đề nghị NHNT cho chỉ thị xử lý

• [Lưu ý]{.underline}: Trường hợp BCT nhờ thu được gửi thành 2 lot về Sacombank và hồ sơ lot 1 đã thanh toán, khi nhận được BCT lot 2 , ĐV không gửi về TT.NVNHBB kiểm tra lại mà chỉ lập Thư thông báo BCT nhờ thu đến (BM-TTQT.NTNK.01a), giao BCT cho KH và lưu hồ sơ.

  1. Thông tin trên BCT liên quan PCRT, TTKB, TTPBVKHDHL

• Kiểm tra theo quy định tại khoản 3 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này.

IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU > 2. Điều kiện giao bộ chứng từ nhờ thu

2. Điều kiện giao bộ chứng từ nhờ thu

Chỉ thị nhờ thu	Điều kiện giao BCT nhờ thu
D/P (Documents against Payment)	• KH thanh toán hối phiếu/BCT và các khoản phí liên quan (nếu có).
D/A (Documents Against Acceptance)	• KH chấp nhận thanh toán hối phiếu đòi nợ/BCT vào ngày đến hạn (ký hậu hối phiếu) hoặc cam kết thanh toán vào ngày đến hạn bằng văn bản.
Vừa D/P vừa D/A	• KH thanh toán hối phiếu/BCT và các khoản phí liên quan cho giá trị nhờ thu D/P; và đồng thời • KH chấp nhận thanh toán hối phiếu đòi nợ/BCT vào ngày đến hạn hoặc cam kết thanh toán vào ngày đến hạn bằng văn bản cho giá trị nhờ thu D/A.
Giao chứng từ khi có Giấy hứa trả tiền (Promissory Notes), Thư cam kết trả tiền (Letters of Payment Undertaking), Biên lai tín thác (Signed Trust Receipt), …	• KH xuất trình Giấy hứa trả tiền/Thư cam kết trả tiền/Biên lai tín thác do chính KH lập (một số trường hợp bắt buộc phải lập theo mẫu đính kèm trong BCT nhờ thu).
D/A (D/P) xxx days after (from) sight	KH chấp nhận thanh toán (thanh toán) Hối phiếu đòi nợ /BCT sau xxx ngày nhìn thấy BCT. Ngày nhìn thấy BCT tạm tính là ngày Sacombank nhận BCT. Tuy nhiên, nếu KH cho rằng ngày nhìn thấy BCT là ngày KH chấp nhận thanh toán BCT thì vẫn được chấp nhận, miễn là KH ghi nhận chính xác ngày đến hạn trên thư Thông báo BCT nhờ thu đến – Phần “Ý kiến khách hàng”.
Quy định việc trả lãi phạt (interest) nếu chậm thanh toán	Sacombank chỉ được giao BCT cho KH nếu: • Thư nhờ thu không quy định “Lãi không thể bỏ qua” (Interest must/can/may not be waived) hoặc cụm từ có nghĩa tương tự; và • KH xác nhận từ chối thanh toán lãi phạt trên thư Thông báo BCT nhờ thu đến – Phần “Ý kiến khách hàng”.

IV. XỬ LÝ BỘ CHỨNG TỪ NHỜ THU NHẬP KHẨU > 3. Ký hậu B/L, ký Biên nhận giao hàng, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng trước khi bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu gốc được gửi đến Sacombank

3. Ký hậu B/L, ký Biên nhận giao hàng, phát hành Thư ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng trước khi bộ chứng từ nhờ thu nhập khẩu gốc được gửi đến Sacombank

ĐV thực hiện theo Quy trình Ký hậu vận đơn đường biển (B/L), ký biên nhận giao hàng (BNGH), ủy quyền/bảo lãnh nhận hàng trước khi BCT gốc về Sacombank trên cơ sở:

• BCT là Nhờ thu D/P;

• KH cam kết bằng văn bản các nội dung sau:

• Giao dịch không liên quan đến quốc gia/tổ chức/cá nhân thuộc danh sách cấm/hạn chế giao dịch theo quy định của Sacombank;

• BCT nhờ thu gốc sẽ được gửi tới Sacombank thu hộ;

• Ủy quyền cho Sacombank một trong các nội dung:

❒ Ghi nợ tài khoản thanh toán của KH tại Sacombank để bảo đảm thanh toán trị giá hóa đơn và các chi phí NH ngay khi ký hậu vận đơn, ký Biên nhận giao hàng hoặc phát hành Thư ủy quyền nhận hàng/Thư bảo lãnh nhận hàng; và/hoặc

❒ Tạm khóa tài khoản thanh toán của KH tại Sacombank để bảo đảm thanh toán trị giá hóa đơn và các chi phí NH ngay khi BCT gốc về Sacombank; và/hoặc

❒ Phong tỏa HMTD (đảm bảo bằng bất động sản) do Sacombank cấp để bảo đảm thanh toán trị giá hóa đơn và các chi phí NH khi BCT gốc về Sacombank.

• Nộp tiền bổ sung nếu trị giá BCT nhờ thu gửi tới Sacombank lớn hơn trị giá BCT Sacombank đã ký hậu vận đơn, ký Biên nhận giao hàng hoặc phát hành Thư ủy quyền/Thư bảo lãnh nhận hàng;

• Chấp nhận mọi sai sót của BCT khi về đến Sacombank và thanh toán vô điều kiện, không từ chối hay khiếu nại. Khi BCT nhờ thu gốc gửi đến Sacombank, Sacombank được quyền chủ động ghi nợ tất cả các tài khoản của KH để thanh toán hoặc cho vay bằng VND hoặc ngoại tệ của BCT theo (các) Hợp đồng tín dụng ký với Sacombank với số tiền nhận nợ vay, thời hạn vay, lãi suất và các vấn đề khác liên quan đến việc nhận nợ vay do Sacombank quyết định mà không cần bất cứ sự xác nhận nào của KH.

• ĐV đánh giá uy tín của KH trong quá trình giao dịch với Sacombank, quan hệ giữa KH với Nhà XK/Người đòi tiền;

• ĐV theo dõi và thu hồi Thư bảo lãnh nhận hàng theo hướng dẫn tại tiết 2.2, khoản 2 Mục III của Phụ lục này.

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 1. Thanh toán trước hạn đối với bộ chứng từ LC nhập khẩu trả chậm

1. Thanh toán trước hạn đối với bộ chứng từ LC nhập khẩu trả chậm

• Chỉ thanh toán trước hạn khi KH có văn bản yêu cầu.

• Văn bản yêu cầu của KH cần đảm bảo thể hiện các nội dung cam kết sau:

"Nếu NH xuất trình yêu cầu Sacombank thanh toán chi phí, tổn thất, rủi ro phát sinh do thanh toán trước hạn, Sacombank được quyền tự động trích nợ tất cả các TK của chúng tôi tại Sacombank để thanh toán. Nếu TK chúng tôi không đủ số dư để thanh toán, chúng tôi đồng ý vô điều kiện:

• Nhận nợ vay theo (các) hợp đồng tín dụng ký kết với Sacombank để thanh toán vào ngày Sacombank thanh toán cho nước ngoài đúng số tiền nhận nợ. Thời hạn vay, lãi suất và các vấn đề khác liên quan đến việc nhận nợ vay này do Sacombank quyết định mà không cần bất cứ sự xác nhận nào của chúng tôi"; và/hoặc

• Nhận nợ vay bắt buộc theo mức lãi phạt do Sacombank quy định".

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 2. Thanh toán bắt buộc đối với bộ chứng từ LC nhập khẩu hợp lệ đến hạn

2. Thanh toán bắt buộc đối với bộ chứng từ LC nhập khẩu hợp lệ đến hạn

Khi phải thực hiện thanh toán bắt buộc theo quy định tại tiết 2.3, khoản 2 Mục III của Phụ lục này, ĐV và TT.NVNHBB phối hợp thực hiện như sau:

• TT.NVNHBB lập điện thanh toán cho người thụ hưởng, ghi nợ TK thu chi hộ của ĐV với Hội sở như sau:

Nợ TK thu chi hộ với Hội sở CCY11505...1XXXX

Có TK Nostro thích hợp

Có PL phí thích hợp

Có TK VAT

Số tiền: Trị giá BCT (gồm phí của NHXT nếu có)

Nội dung: Thanh toán LC số ...

• ĐV hạch toán thanh toán đối ứng như sau:

Nợ: TKKQ (đối với LC có ký quỹ)

Có: TK thu chi hộ với Hội sở CCY115050001XXXX

Số tiền: Trị giá BCT x Tỷ lệ ký quỹ LC khi phát hành (1)

Nội dung: Nhờ Hội sở thanh toán LC số ...

Nợ: TK nợ dưới tiêu chuẩn (nhóm 3)

Có: TK thu chi hộ với Hội sở CCY115050001XXXX

Số tiền: Trị giá BCT (gồm phí của NHXT nếu có) -- (1)

Nội dung: Nhờ Hội sở thanh toán LC số ...

• ĐV hoàn tất thủ tục cho vay bắt buộc trong ngày và không phát hành LC mới cho KH đang phát sinh nợ vay bắt buộc.

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 3. Đặt nguồn thanh toán

3. Đặt nguồn thanh toán

• BCT LCNK hợp lệ thanh toán vào ngày đến hạn: ĐV không cần đặt nguồn, trừ khi ngày đến hạn rơi vào ngày nghỉ (theo Thông báo số 907/2024/TB-ĐCTC ngày 08/04/2024 do B.TGD ban hành hoặc các văn bản sửa đổi, bổ sung, thay thế trong từng thời kỳ) của quốc gia có các loại ngoại tệ sau:

• EUR/CAD/USD: Đặt nguồn trước ngày đến hạn 1 ngày;

• AUD/GBP/CHF/SGD/JPY: Đặt nguồn trước ngày đến hạn 2 ngày.

• Các trường hợp còn lại: ĐV phải đặt nguồn thanh toán theo Hướng dẫn sử dụng chương trình QLHS và ĐNTT tại khoản 6 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này.

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 4. Tra soát thanh toán đối với BCT nhờ thu nhập khẩu

4. Tra soát thanh toán đối với BCT nhờ thu nhập khẩu

Sau 06 tháng kể từ ngày nhận BCT nhờ thu D/P hoặc sau 03 tháng kể từ ngày đến hạn thanh toán BCT nhờ thu D/A:

• TT.NVNHBB lập Thư thông báo (BM-TTQT.02) về việc Sacombank sẽ đóng hồ sơ hoặc hoàn trả BCT vào ngày làm việc thứ 5 kể từ sau ngày thông báo nếu KH không nhận BCT.

• ĐV gửi Thư thông báo (đã ký và đóng dấu) đến KH.

• ĐV phối hợp TT.NVNHBB đóng hồ sơ hoặc hoàn trả BCT theo yêu cầu của KH theo Quy trình Hoàn trả/Chuyển tiếp bộ chứng từ LC, nhờ thu nhập khẩu.

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 5. Theo dõi và xử lý hồ sơ KH cam kết bổ sung

5. Theo dõi và xử lý hồ sơ KH cam kết bổ sung

Khi thanh toán BCT LC/nhờ thu nhập khẩu, Đơn vị theo dõi và đôn đốc khách hàng bổ sung:

Chứng từ bổ sung	Hướng dẫn xử lý
Báo có: Đối với BCT mua bán chuyển khẩu/hàng hoá không về Việt Nam, tạm nhập tái xuất (Số tiền báo có phải lớn hơn số tiền đã thanh toán cho hàng hóa tương ứng); Tờ khai hải quan: Đối với BCT nhờ thu trực tiếp, BCT nhờ thu không có bản gốc chứng từ vận tải.	• ĐV tạo báo cáo trên Chương trình QLHSTT&ĐNTT để xác định các BCT LC chuyển khẩu, tạm nhập tái xuất cần theo dõi báo có, hoặc TKHQ đối BCT nhờ thu; • Khi nhận báo có/TKHQ, ĐV cập nhật trạng thái “Đã bổ sung” trên Chương trình QLHSTT&ĐNTT và lưu chứng từ báo có vào Omnidocs/E-Portal. Lưu ý : Các trường hợp báo có không về Sacombank (hoặc số tiền báo có thấp hơn số tiền đã thanh toán), TKHQ bổ sung có sai biệt hoặc KH gia hạn thời hạn báo có/TKHQ,….: ĐV xử lý tương tự quy định tại tiết 1.4 khoản 1 Mục IV. Quy định chung của Quy trình này và Mục I của Phụ luc 1.4 – Theo dõi và xử lý hồ sơ KH bổ sung TT trả trước.
Bản chụp màn hình Báo cáo tình hình vay trả nợ nước ngoài ngắn hạn : Đối với hồ sơ có phát sinh vay trả nợ nước ngoài ngắn hạn	ĐV và TT.NVNHBB xác định trường hợp cần bổ sung và thực hiện yêu cầu KH bổ sung tại thời điểm thanh toán

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > VI. KHÔI PHỤC LC SAU KHI LC ĐÃ HỦY/ĐÓNG/TẤT TOÁN

VI. KHÔI PHỤC LC SAU KHI LC ĐÃ HỦY/ĐÓNG/TẤT TOÁN

1. []{#_Hlk12462618 .anchor}Trường hợp khôi phục

• KH đề nghị tu chỉnh LC; hoặc

• Sacombank nhận BCT xuất trình theo LC.

2. []{#_Hlk12462784 .anchor}Trị giá LC được khôi phục

• Số dư LC trước khi hủy/đóng/tất toán; hoặc

• Số dư LC theo nội dung tu chỉnh; hoặc

• Trị giá BCT.

3. []{#_Hlk12462802 .anchor}Đơn vị thực hiện khôi phục LC

• TT.NVNHBB khôi phục LC trên T24 và thông báo cho ĐV để thực hiện biện pháp đảm bảo cho LC.

4. Biện pháp đảm bảo cho LC sau khi khôi phục

• ĐV thực hiện các biện pháp đảm bảo cho giá trị LC sau khi khôi phục tương tự lúc phát hành.

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > VII. GIẢI TỎA KÝ QUỸ KHI LC ĐÃ HẾT HIỆU LỰC

VII. GIẢI TỎA KÝ QUỸ KHI LC ĐÃ HẾT HIỆU LỰC

1. Trường hợp được giải tỏa ký quỹ

• LC hết hiệu lực ≥ 30 ngày, ĐV được quyền giải tỏa ký quỹ cho KH.

• LC hết hiệu lực < 30 ngày, ĐV được quyền xét duyệt giải tỏa ký quỹ/giải chấp TSĐB theo quy định nghiệp vụ Cấp tín dụng trên cơ sở:

• ĐV đánh giá KH có uy tín trong giao dịch với Sacombank, chưa từng phát sinh quá hạn thanh toán BCT LCNK;

• KH cam kết (bằng văn bản) v/v thanh toán BCT và các chi phí phát sinh theo thông báo của Sacombank nếu sau thời gian giải tỏa ký quỹ nhà xuất khẩu tiếp tục giao hàng và xuất trình BCT đòi tiền theo LC nhập khẩu.

V. THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU > 2. Trường hợp không được giải tỏa ký quỹ

2. Trường hợp không được giải tỏa ký quỹ

• Khi tu chỉnh giảm trị giá LC, ĐV không được giải tỏa tiền ký quỹ hoặc giảm tài sản đảm bảo tương ứng với phần giá trị tu chỉnh giảm, trừ khi (i) Sacombank nhận được điện xác thực từ NH người thụ hưởng thông báo về việc chấp nhận nội dung tu chỉnh, hoặc (ii) Có phê duyệt của CTQ cấp tín dụng.